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某公司本年的股东权益为500万元,净利润为100万元,利润留存率为40%,预计下年的股东权益、净利润和股利的增长率均为4%。该公司的8为2,国库券利率为4%,市场平均股票风险溢价率为5%,则该公司的内...
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某公司今年销售收入l00万元净利润为5万元股东权益报酬率为15%总资产周转率为2则该公司的年平均权益
1.5
2
2.5
1.8
某公司2010年的有关资料如下 1年初的负债总额500万元短期借款20万元一年内到期的长期
长江公司与黄河公司在合并前同受甲公司控制长江公司20×7年1月1日投资500万元购入黄河公司100%
560万元
545万元
660万元
645万元
2008年中大公司实现净利润100万元.营业收入为1000万元平均股东权益总额为600万元预计200
某公司本年的股东权益为500万元净利润为100万元利润留存率为40%预计下年的股东权益净利润和股利的
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某公司本年的股东权益为500万元净利润为100万元利润留存率为40%预计下年的股东权益净利润和股利的
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假设某银行今年的净利润为5000万元负债总额为450000万元股东权益总额为50000万元则该银行资
1%
2.5%
3.5%
5%
长江公司与黄河公司在合并前同受甲公司控制长江公司20×7年1月1日投资500万元购入黄河公司100%
560万元
545万元
660万元
645万元
某公司今年销售收入100万元净利润为5万元股东权益报酬率为15%总资产周转率为2则该公司的年平均权益
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在保持目标资本结构的情况下公司执行剩余股利政策那么计算2017年度应分配的现金股利
某公司存在年初累计亏损500万元其中100万为5年前的亏损导致的公司本年实现的净利润为800万元法律
80
50
40
30
2008年中大公司实现净利润100万元营业收入为1000万元平均股东权益总额为600万元预计2009
某公司目前的普通股股数为100万股每股市价20元每股面值4元股本400万元资本公积1000万元盈余公
股票分割后股本为200万元
股票分割后每股市价为10元
股票分割后每股面值为2元
股票分割后股东权益总计2500万元
根据资料1至42021年12月31日该公司资产负债 表股东权益下列项目期末余额填列正确的是
库存股无余额
资本公积2600万元
股本9900万元
盈余公积6260万元
根据资料3下列各项中该公司的会计处理正确的是
确认所得税费用:借:所得税费用500贷:应交税费——应交所得税500
确认所得税费用:借:所得税费用450贷:应交税费——应交所得税450
将本年利润结转至未分配利润时:借:本年利润1300贷:利润分配——未分配利润1300
将本年利润结转至未分配利润时:借:本年利润1350贷:利润分配——未分配利润1350
在不考虑目标资本结构的前提下公司执行固定股利支付率政策计算该公司的股利支付率和2017年度应分配的现
根据资料4下列各项中该公司2021年未分配利润的 年末余额为万元
640
2140
670
2170
M上市公司2020年年初股东权益总额为12000万元2020年4月10日向控股股东以每股5元价格定向
166%
105%
140%
135%
某公司2010年的有关资料如下1年初的负债总额500万元短期借款20万元一年内到期的长期负债为10万
根据资料12021年1月初该公司留存收益的金额为 万元
10500
9000
4500
7500
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如果其他因素不变下列会使看跌期权价值提高的有
对股票期权价值影响最主要的因素是
甲公司是一家制造业上市公司当前每股市价40元市场上有两种以该股票为标的资产的期权欧式看涨期权和欧式看跌期权每份看涨期权可买入1股股票每份看跌期权可卖出1股股票看涨期权每份5元看跌期权每份3元两种期权执行价格均为40元到期时间均为6个月目前有四种投资组合方案可供选择保护性看跌期权抛补性看涨期权多头对敲空头对敲要求1投资者希望将净收益限定在有限区间内应选择哪种投资组合?该投资组合应如何构建?假设6个月后该股票价格上涨20%该投资组合的净损益是多少?注计算组合净损益时不考虑期权价格股票价格的货币时间价值2投资者预期未来股价大幅度波动应选择哪种投资组合?该投资组合应如何构建?假设6个月后股票价格下跌50%该投资组合的净收益是多少?注计算组合净损益时不考虑期权价格股票价格的货币时间价值
甲公司股票当前市价为20元有一种以该股票为标的资产的6个月到期的看跌期权执行价格为18元期权价格为4元该看跌期权的内在价值为 元
在其他条件不变的情况下下列关于股票的欧式看涨期权内在价值的说法中正确的是
资料2007年7月1日发行的某债券面值100元期限3年票面年利率8%每半年付息一次付息日为6月30日和12月31日要求1假设等风险证券的市场利率为8%计算该债券的有效年利率和全部利息在2007年7月1日的现值2假设等风险证券的市场利率为10%计算2007年7月1日该债券的价值3假设等风险证券的市场利率为12%2008年7月1日该债券的市价是85元试问该债券当时是否值得购买?4某投资者2009年7月1日以97元购人试问该投资者持有该债券至到期日的收益率是多少?
空头对敲是同时出售一只股票的看涨期权和看跌期权它们的执行价格到期日都相同则下列结论中正确的有
DL公司目前的股价Sn为20美元市场上有以该股票为标的资产的期权交易看涨期权和看跌期权的执行价格X均为22美元期权成本P为3美元一年后到期甲采取的是保护性看跌期权策略乙采取的是抛补性看涨期权策略丙采取的是多头对敲策略预计到期时股票市场价格的变动情况如下 股价变动幅度 -40% -20% 20% 40% 概率 0.3 0.2 0.1 0.4 要求1计算甲的由1股股票和1股看跌期权构成的投资组合的期望收益2计算乙的由1股股票和1股看涨期权构成的投资组合的期望收益3计算丙的由1股看跌期权和1股看涨期权构成的投资组合的期望收益
ABC公司股票的当前市价为25元以该股票为标的资产的欧式看涨期权的执行价格为23元期权合约为6个月已知该股票回报率的方差为0.25连续复利的年度无风险利率为6%要求根据以上资料应用布莱克—斯科尔斯模型计算该看涨期权的价格
相对普通股而言下列各项中属于优先股特殊性的有
在期权价格大于的情况下下列关于美式看跌期权的表述中不正确的有
债券A和债券B是两只刚发行的平息债券债券的面值和票面利率相同票面利率均低于折现率必要报酬率以下说法中正确的是
某人出售一份看涨期权标的股票的当期股价为35元执行价格为33元到期时间为3个月期权价格为3元若到期日股价为26元则下列各项中正确的是
甲公司股票当前每股市价为50元6个月以后股价有两种可能上升20%或下降17%市场上有两种以该股票为标的资产的期权看涨期权和看跌期权每份看涨期权可买1股股票每份看跌期权可卖出1股股票两种期权执行价格均为55元到期时间均为6个月期权到期前甲公司不派发现金股利半年无风险报酬率为2.5%要求1利用套期保值原理计算看涨期权的股价上行时到期日价值套期保值比率及期权价值利用看涨期权—看跌期权平价定理计算看跌期权的期权价值2假设目前市场上每份看涨期权价格为2.5元每份看跌期权价格为6.5元投资者同时买入1份看涨期权和l份看跌期权计算确保该组合不亏损的股票价格区间如果6个月后标的股票价格实际下降10%计算该组合的净损益注计算股票价格区间和组合净损益时均不考虑期权价格的货币时间价值
如果已知期权的价值为10元期权的内在价值为9元则该期权的时间溢价为 元
假设折现率保持不变溢价发行的平息债券自发行后债券价值
在等风险投资的市场利率不变的情况下对于分期付息的债券市场利率小于票面利率时随着债券到期日的接近付息期无限小债券价值将相应
假设A公司的股票现在的市价为30元有1份以该股票为标的资产的看涨期权和1份以该股票为标的资产的看跌期权执行价格均为32元到期时间是1年根据股票过去的历史数据所测算的连续复利报酬率的标准差为1无风险报酬率为每年4%要求1利用多期二叉树模型填写下列股票期权的4期二叉树表并确定看涨期权的价格保留四位小数股票期权的4期二叉树单位元 序号 0 1 2 3 4 时间年 股票价格 买入期权价格 2执行价格为32元的1年的A公司股票的看跌期权售价是多少精确到0.0001元?
如果一个期权赋予持有人在到期日或到期日之前以固定价格购买标的资产的权利则该期权属于
同时卖出一支股票的看涨期权和看跌期权它们的执行价格和到期日均相同该投资策略适用的情况是
下列关于期权投资策略的表述中正确的有
某看涨期权标的资产现行市价为40元执行价格为50元则该期权目前处于
在其他条件不变的情况下下列变化中能够引起看涨期权价值上升的有
在其他条件不变的情况下下列事项中能够引起股票期望报酬率上升的是
债券到期收益率计算的原理是
甲公司股票当前市价20元有一种以该股票为标的资产的6个月到期的看涨期权执行价格为25元期权价格为4元该看涨期权的内在价值为 元
甲公司是一家制造业企业信用级别为A级目前没有上市债券为投资新产品项目公司拟通过发行面值1000元的5年期债券进行筹资公司采用风险调整法估计拟发行债券的税前债务资本成本并以此确定该债券的票面利率2012年1月1日公司收集了当时上市交易的3种A级公司债券及与这些上市债券到期日接近的政府债券的相关信息 A级公司债券 政府债券 发债公司 到期日 到期收益率 到期日 到期收益率 ×公司 2016年5月1日 7.5% 2016年6月8日 4.5% Y公司 2017年1月5日 7.9% 2017年1月10H 5% Z公司 2018年1月3日 8.3% 2018年2月20日 5.2% 2012年7月1日.甲公司发行该债券该债券每年6月30日付息一次2017年6月30日到期发行当天等风险投资市场报酬率为10%要求1计算2012年1月1日A级公司债券的平均信用风险补偿率并确定甲公司拟发行债券的票面利率2计算2012年7月1日甲公司债券的发行价格32014年7月1日A投资人在二级市场上以970元购买了甲公司债券并计划持有至到期投资当天等风险投资市场报酬率为9%计算A投资人的到期收益率并据此判断该债券价格是否合理
如果债券不是分期付息而是到期时一次还本付息单利折现那么平价发行债券其到期收益率
下列有关期权到期日价值和净损益的公式中错误的是
如果期权已经到期则下列结论中成立的有
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