从全行层面建立健全内部控制评价机制包括对等确保内控评价符合监管机构的要求-X题卡

审计人员在内部控制测评中的责任是

建立健全内部控制保证内部控制有效实施对内部控制的健全性和有效性进行评价在任何情况下都要实施内部控制测试

建立健全和有效实施内部控制评价内部控制的有效性的责任主体是

注册会计师监事会董事会股__会

证券公司证券自营业务的内部控制包括 Ⅰ.建立防火墙制度 Ⅱ.建立独立的实时监控系统 Ⅲ.建立完善的

Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

防范公司与客户之间不同客户之间的利益冲突证券公司应当建立健全制度

内部控制与业务管理内部控制与混和操作保护基金与内部控制内部控制与业务隔离

审计部门应当

宣传贯彻财经审计法规规定反映和运用审计成果促进被审计单位建立健全内部控制制度完善内部监督制约机制

下列表述中正确的是

单位负责人对本单位货币资金内部控制的建立健全和有效实施以及货币资金的安全完整负责总会计师对本单位货币资金内部控制的建立健全和有效实施以及货币资金的安全完整负责会计主管对本单位货币资金内部控制的建立健全和有效实施以及货币资金的安全完整负责出纳对本单位货币资金内部控制的建立健全和有效实施以及货币资金的安全完整负责

军队财务条例规定军队单位应当建立健全项制度

内部控制制度财务考评财务公开财务评价

下列选项属于尽职监督管理工作内容的是

根据经营管理需要和内部控制要求，建立健全部门及条线业务运行管理机制和规章制度主动开展业务条线内部控制状况自查，持续识别、评估本条线范围内的内部控制缺陷和风险建立健全本条线重大风险预警机制和突发事件应急处理机制对内外部各类检查发现问题进行整改及责任追究

加强商业银行个人贷款风险管理防范和化解商业银行个人贷款风险的当务之急是

建立健全贷款审批制度建立健全个人征信系统建立健全个人信用体系建立健全内部控制制度

企业应当建立并实施对生产与存货循环内部控制的检查监督制度建立健全生产与存货循环的内部控制要求管理层对

下列关于股权投资基金管理人内部控制指引对股权投资基金管理人的要求表述错误的是

引入外部控制评价和监督明确内部控制职责完善内部控制措施建立健全内部控制机制

私募基金管理人应当按照私募投资基金管理人内部控制指引的要求结合自身的具体情况承担任务Ⅰ．建立健全内部

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

建立健全会计业务内部控制应遵循哪些原则

企业在按照企业内部控制规范体系的标准建立健全内部控制时可能由于各种原因未能覆盖所有子公司注册会计师应

尚未按照企业内部控制规范体系的标准建立健全内部控制的子公司的财务信息在集团财务报表整体中的重要程度企业的董事会及管理层是否以及如何采取措施，以确保相关子公司在尚未按照企业内部控制规范体系的标准建立健全内部控制体系时，仍能保持有效的财务报告内部控制未按照企业内部控制规范体系的标准建立健全内部控制的子公司是否存在其他替代性的内部控制制度和程序，虽然不完全符合内部控制规范体系的要求，仍能够有效防止、发现并纠正影响集团财务报表的重大错报以前年度及当年度审计中，是否发现这些尚未按照企业内部控制规范体系的标准建立健全内部控制的子公司存在内部控制重大缺陷或财务报表重大错报

执行内部控制审核业务时注册会计师应在其出具的内部控制审核报告的固有限制段中说明以下内容

所执行的审核程序为发表审核意见提供了合理的基础根据内部控制评价结果推测其未来的有效性具有一定的风险管理当局的责任是建立健全内部控制井保持其有效性实施了包括了解、测试、评价内部控制设计、执行情况的必要程序

下列各项中不属于被审计单位的具体责任的是

建立健全和有效实施内部控制对内部控制的有效性进行评价向注册会计师提供必要的工作条件对内部控制的有效性发表审计意见

审计部门应当促进被审计单位建立健全内部控制制度完善内部制约机制

监督监控督导监测

建设项目法人的首要职责之一就是尽早地设计并建立项目的内部控制系统下列不属于内部控制系统内容的是

建立良好的内部控制环境建立健全内部控制制度编制内部控制程序建立监督机制

企业内部控制基本规范和企业内部控制评价指引规定建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是公司的责任

董事会管理层监事会全体员工

下列关于单位层面风险评估的说法中错误的是

单位应当建立单位各部门在内部控制中的沟通协调和联动机制经济活动的决策、执行、监督应当实现有效分离单位应当建立健全议事决策机制单位只要内部控制健全，就不需要建立内部监督机制

从全行层面建立健全内部控制评价机制，包括对（）、（）、（）、（）等，确保内控评价符合监管机构的要求。

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