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坚持合法合规原则 坚持独立创新原则 利益最大化原则 应做到“认识你的能力”
合法性原则 诚实信用原则 统一授信原则 统一授权原则
商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率,至少每年开展一次 商业银行应当强化内部控制评价结果的运用,可将评价结果与被评价机构的绩效考评和授权等挂钩,并作为被评价机构领导班子考评的重要依据 商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准。根据内部控制缺陷的影响程度和发生的可能性划分内部控制缺陷等级,并明确相应的纠正措施和方案 商业银行分支机构无需将其内部控制评价情况报送属地银行业监督管理机构
与考评对象设立机构挂钩 与考评对象董事和高级管理人员任职资格核准等监管激励措施挂钩 与考评对象新进员工指标挂钩 与考评对象行政许可事项审批时限挂钩 与考评对象开办新业务挂钩
在分支行层面,各商业银行薪酬管理一般采取总行统一领导、分行具体实施的管理模式 目前各商业银行初步建立了以股东会作为责任主体的薪酬管理组织架构 商业银行普遍加强了对薪酬的管理,不断改进薪酬管理机制,强化和发挥绩效考评在薪酬管理中的作用 商业银行薪酬管理通常包括薪酬管理体制、薪酬结构体系、绩效考评和薪酬管理三个方面的基本内容
合法性原则 诚实信用原则 统一授信原则 统一授权原则 保密原则
稳健经营原则 战略导向原则 统一执行原则 综合平衡原则
商业银行内部控制评价应当由管理层指定的部门组织实施 商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准,根据内部控制缺陷的影响程度和发生的可能性划分内部控制缺陷等级,并明确相应的纠正措施和方案 商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率,至少每年开展一次 商业银行应当强化内部控制评价结果运用,可将评价结果与被评价机构的绩效考评和授权等挂钩,并作为被评价机构领导班子考评的重要依据
商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率,至少每年开展一次 商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准,根据内部控制缺陷的影响程度和发生的可能性划分内部控制缺陷等级,并明确相应的纠正措施和方案 商业银行应当强化内部控制评价结果运用,可将评价结果与被评价机构的绩效考评和授权等挂钩,并作为被评价机构领导班子考评的重要依据 商业银行分支机构应将其内部控制评价情况,于每年9月底前报送属地银行业监督管理机构
对冲性原则 全覆盖原则 制衡性原则 相匹配原则 审慎性原则
流动性原则 及时性原则 盈利性原则 审慎会计原则 充足性原则
对称性原则 制衡性原则 审慎性原则 全覆盖原则 相匹配原贝