你可能感兴趣的试题
基金利润＝基金收入－各项费用－税收－投资者的投资本金 收益分配主要在投资者与管理人之间进行 通常情况下，管理人因为其管理可以获得相当于基金利润一定比例的业绩报酬 管理人只有先让基金投资者实现某一门槛收益率之后才能够参与利润的分成
指基金管理人在为基金创造了超额收益后，参与到基金的收益分配中来，按照约定的比例提取已经实现的基金收益 指项目投资退出的资金先返还至基金投资者，当投资者收回全部投资本金后，再按照约定的门槛收益率（如有）向基金投资者分配门槛收益 指在向基金投资者分配投资本金及门槛收益之后，将剩余收益先行向基金管理人分配，直至达到门槛收益与当前“追赶”金额之和的既定比例，作为基金管理人的业绩报酬 指在基金清算或其他约定时点，对已经分配的收益进行重新计算
基金管理人的业绩报酬 瀑布式的收益分配体系 回拨机制 追赶机制
信托(契约)型股权投资基金收益分配和风险承担原则由基金合同约定 信托(契约)型股权投资基金不具备法人实体地位 封闭式运作的信托(契约)型股权投资基金，存续期间不能申购(增资)和赎回(退出) 信托(契约)型基金份额转让的价格由基金托管人计算，基金管理人复核
优先向基金投资者返还投资本金 向基金投资者分配门槛收益之后,基金管理人才可以参与业绩报酬的分配 业绩报酬属于基金的费用,应当优先向管理人分配业绩报酬,再向投资者返还本金 基金应当清理完所有债务和产生的费用后,才能向基金投资者和管理人进行分配
在收益分配顺序上普通合伙人优先于有限合伙人 管理分红可以接照总体利润计算。也可以按每个项目单独计算 特定项目实现之前.所有收益归有限合伙人 有限合伙型私募基金与公司型私募基金收益分配存在差别
封闭式基金的收益分配每年不得少于一次 封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已实现收益的80% 开放式基金的基金合同应当约定每年基金收益分配的最多次数和基金收益分配的最低比例 基金收益分配应当采用现金方式
门槛收益率是指基金向全体投资者返还投资本金后，向基金管理人进行分配直至管理人获得按照门槛收益率计算的投资回报，作为业绩报酬激励基金管理人 为了保持基金管理人与基金投资者之间的利益一致性及基金运营的合规性，基金需要强制设定相应的门槛收益率 该基金投资者应获得的门槛收益为20亿元 如果基金约定了门槛收益率条款，那么基金在分配时除向全体基金投资者返还投资本金外，还应继续向其进行分配直至其获得门槛收益之后，才开始向基金管理人分配业绩报酬
封闭式基金收益分配比例不低于净收益的80% 收益分配在共同基金会计年度结束后的4个月内实施 当年收益弥补上一年度亏损后才可进行当年收益分配 投资当年亏损，则不进行收益分配
封闭式基金当年利润应首先当年的分配，然后弥补上一年的亏损 开放式基金需在合同中约定每年基金收益分配的最多次数和基金收益分配的最低比例 开放式基金分红主要有现金分红和分红再投资转换为基金份额两种形式 对于每日按照面值进行报价的货币市场基金，可以在基金合同中将收益分配的方式约定为红利再投资，并应当每日进行收益分配
投资人本金、门槛收益、管理人与投资人按比例分配、基于回拨机制的收益、基于追赶机制的收益 投资人本金、门槛收益、基于追赶机制的收益、基于回拨机制的收益、管理人与投资人按比例分配 投资人本金、门槛收益、基于追赶机制的收益、管理人与投资人按比例分配、基于回拨机制的收益 门槛收益、投资人本金、管理人与投资人按比例分配、基于追赶机制的收益、基于回拨机制的收益
已分配收益倍数体现了投资者所投资金的时间价值 总收益倍数越高，说明基金业绩越好 基金在不同时点计算的总收益倍数可能会有不同的结果 已分配收益倍数越高，说明基金业绩越好
优先向基金投资者返还投资本金 向基金投资者分配门槛收益之后,基金管理人才可以参与业绩报酬的分配 业绩报酬属于基金的费用,应当优先向管理人分配业绩报酬,再向投资者返还本金 基金应当清理完所有债务和产生的费用后,才能向基金投资者和管理人进行分配
当日赎回的基金份额自前一日起不享有基金的分配权益 红利再投资形成的份额不再享有分配权益 当日申购的基金份额自当日起享有基金的分配权益 向投资者分配的收益的来源是基金所投资货币市场工具等资产的收益
基金收益分配方式有两种，一种是按基金分配，另一种是按单一项目分配。 按基金分配，是指投后退出的所有资金首先用于返还全体投资者的出资本金，以及事先约定的优先收益后，基金管理人才参与超额收益的分配。 按基金分配的模式下，针对每一笔投后退出收入，管理人都参与收益分配。 针对按照单一项目分配的模式，为了保障投资者的利益，股权投资基金通常设置回拨机制。
默认的分红方式为分红再投资 每年不得少于一次收益分配 年度收益分配比例不得低于基金年度可供分配利润的80% 收益分配后基金份额净值不得高于面值
湘公网安备 43130202000226号