你可能感兴趣的试题
内部控制应当覆盖包括各项业务、各个部门和各级人员，并涵盖资金募集、投资研究、投资运作、运营保障和信息__等主要环节 组织结构应当权责分明、平行设置 以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果，内部控制与股权投资基金管理人的管理规模和员工人数等方面相匹配，契合自身实际情况 股权投资基金管理人应当定期评价内部控制的有效性，并随着有关法律法规的调整和经营战略、方针、理念等内外部环境的变化同步适时修改或完善
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
主要股东应当对内部控制负最终责任 业务部门应当对未执行相关制度、流程、未适当履行检查职责、未及时落实整改承担直接责任 董事会应当对内部控制的有效性分级负责 高级管理层应当对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任 内部审计部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担间接责任
管理层建立和维护适当内部控制结构和财务报告程序的责任报告 管理层就公司内部控制结构和财务报告程序的有效性在该财政年度终了出具的评价 治理层建立和维护适当内部控制结构和财务报告程序的责任报告 治理层就公司内部控制结构和财务报告程序的有效性在该财政年度终了出具的评价
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
健全性原则 有效性原则 相互制约原则 成本效益原则
引入外部控制评价和监督 明确内部控制职责 完善内部控制措施 建立健全内部控制机制
股权投资基金管理人开展业务外包应制定相应的风险管理框架及制度。股权投资基金管理人根据审慎经营原则制定其业务外包实施规划，确定与其经营水平相适宜的外包活动范围 制定收益目标 股权投资基金管理人应建立健全外包业务控制，并至少每年开展一次全面的外包业务风险评估。在开展业务外包的各个阶段，关注外包机构是否存在与外包服务相冲突的业务，以及外包机构是否采取有效的隔离措施 股权投资基金管理人自行承担信息技术和会计核算等职能的，应建立相应的信息系统和会计系统，保证信息技术和会计核算等的顺利运行
内部控制有效性原则要求基金管理人所实施的内部控制政策与措施能够适合基金监管的法律法规要求 内部控制有效性原则是指基金管理人使用科学化的经营管理方法降低运作成本，提升经济效益 内部控制有效性是指内控制度在必要时能够由高管特批“绕弯”执行 内部控制有效性要求基金管理人的内部控制制度只需精准的针对相关基金管理人员，无需涉及所有人
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
私募基金管理人应当按照本指引的要求，结合自身的具体情况，建立健全内部控制机制 私募基金管理人最高权力机构对建立内部控制制度和维持其有效性承担最终责任 私募基金管理人最高权力机构对内部控制制度的有效执行承担责任 私募基金管理人的经营层对内部控制制度的有效执行承担责任
检查、评价公司内部控制制度和公司投资运作合法性、合规性和有效性 监督公司内部控制制度的执行情况 揭示公司内部管理及投资运作中的风险，及时提出改进意见 确保国家法律法规和公司内部管理制度的有效执行，维护基金投资人的正当权益
检查、评价公司内部控制制度和公司投资运作的合法性、合规性和有效性 监督公司内部控制制度的执行情况 揭示公司内部管理及投资运作中的风险，及时提出改进意见 确保国家法律法规和公司内部管理制度的有效执行，维护基金投资人的正当权益
湘公网安备 43130202000226号