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基金托管人对基金管理人的估值原则和程序有异议的,以基金管理人的意见为准 基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任 我国基金资产估值的责任人是基金管理人 在复核基金管理人的估值结果之前,基金投管人应该审阅基金管理人的估值原则和程序
基金管理人每个交易日对基金资产估值后,将基金份额净争值结果发给基金托管人 基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核 基金份额净值的最终结果由基金注册登记机构对外公告 基金日常估值的基金管理人进行
对停止交易但未行权的权证一般采用估值技术确定公允价值 交易所上市交易的债券按估值日收盘净价估值 交易所上市交易的债券也要采用估值技术确定公允价值 首次发行未上市的股票采用估值技术确定公允价值
基金托管人对基金管理人的计算结果复核无误对外公布 基金日常估值由基金管理人进行 基金托管人对基金管理人的计算结果进行复核 基金估值的第一责任人是基金管理人
我国封闭式基金每个交易日估值,每周__一次基金份额净值 交易所上市的股指期货合约以估值日结算价进行估值 交易活跃的证券,直接采用交易价格进行估值 海外基金的估值频率较低,一般是每半个月估值一次
交易所上市交易的债券按估值日收盘净价估值 交易所上市交易的债券采用估值技术确定公允价值 对停止交易但未行权权证一般采用估值技术确定公允价值 首次发行未上市的股票采用估值技术确定公允价值
交易所上市交易的债券按估值日收盘净价估值 交易所上市交易的债券采用估值技术确定公允价值 对停止交易但未行权权证一般采用估值技术确定公允价值 首次发行未上市的股票采用估值技术确定公允价值
基金托管人对基金管理人的计算结果复核无误对外公布 基金日常估值由基金管理人进行 基金托管人对基金管理人的计算结果进行复合 基金估值的第一责任人是基金管理人
对停止交易但未行权的权证一般采用估值技术确定公允价值 交易所上市交易的可转换债券按当日收盘价作为估值全价 交易所上市交易的债券也要采用估值技术确定公允价值 首次发行未上市的股票采用估值技术确定公允价值
海外基金的估值频率一般是每月估值一次 交易活跃的证券,通常采用市价估值 我国封闭式基金每个交易日估值,每周__一次份额净值 交易所上市的股指期货合约以估值当日结算价进行估值
交易所上市交易的债券按估值日收盘净价估值 交易所上市交易的债券也要采用估值技术确定公允价值 对停止交易但未行权权证一般采用估值技术确定公允价值 首次发行未上市的股票采用估值技术确定公允价值
基金管理人在计算份额净值时,可参考估值工作小组意见的,但不能免除其估值责任 基金托管人对管理人的估值结果负有复核责任 基金托管人对基金管理人的估值原则和程序有异议时,以基金管理人的意见为准 基金估值的责任人是基金管理人
基金管理人进行基金估值,可参考估值小组的意见,但不能免除其估值责任 基金托管人按基金合同规定,对管理人计算的基金份额净值进行复核 基金托管人根据确认的基金份额净值计算申购赎回数额 基金管理人每个工作日对基金资产估值
交易活跃的证券,通常采用市价估值 我国封闭式基金每个交易日估值,每周__一次份额净值 海外基金的估值频率较低,一般是每月估值一次 交易所上市的股指期货合约以估值当日结算价进行估值
基金资产估值的责任人是基金托管人 为保持估值方法的一致性,基金不得变更估值方法 对流动性差的证券估值需注意"滥估"问题 海外基金的估值频率最长为每周估值一次
交易活跃的证券,通常采用市价估值 我国封闭式基金每个交易日估值,每周__一次份额净值 海外基金的估值频率较低,一般是每月估值一次 交易所上市的股指期货合约以估值当日结算价进行估值
对渡动性差的证券估值需注意“滥估”问题 海外基金的估值频率最长为每周估值一次 为保持估值方法的一致性,基金不得变更估值方法 基金资产估值的责任人是基金托管人
基金资产净值是计算投资者申购基金份额、赎回基金净额的基础,也是评价基金投资业绩的基础指标之一 基金资产总值是指基金全部资产的价值总和 基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及全部负债按一定的原则和方法实行估算,进而确定基金资产公允价值的过程 从基金资产中扣除基金所有负债即是基金资产净值
海外的基金多数不是每个交易日估值 只要有市场交易价格的证券,直接采用市场交易价格估值 我国的封闭式基金每周估值一次 我国开放式基金于每个交易日估值,并于次日公告基金份额净值
基金估值的频率与基金的组织形式有关 开放式基金的估值频率要高于封闭式基金 基金估值时应坚持采取同样的估值方法、 基金变更估值方法与基金投资运作无关,因此无需进行__