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经运营主管审批的抹账业务凭证。 原错误的记账凭证、原始凭证 客户证件、客户影像以及现场主管的指纹认证信息 涉及自动销号类重要空白凭证的，还要拍摄作废重要空白凭证。
专夹保管 当月有关科目凭证附件 当日有关科目凭证附件 销号登记簿的附件
经运营主管审批的抹账业务凭证。 原错误的记账凭证、原始凭证 客户证件、客户影像以及现场主管的指纹认证信息 涉及自动销号类重要空白凭证的，还要拍摄作废重要空白凭证。
原记账凭证 抹账记账凭证 重要空白凭证销号表 平账报告表
抹账交易记账凭证 原记账凭证 重要空白凭证销号表 新记账凭证
严格依据申请书内容按照系统提示输入汇票信息，特别要注意系统自动显示的户名与申请书内容是否一致 汇票专用章保管柜员盖章时应认真审核申请书一、二联要素与银行汇票内容是否一致 因系统原因或机器问题造成汇票打印错误，经运营主管同意后由原经办柜员作抹账处理，重新签发银行汇票 对抹账涉及银行汇票凭证作废的，将作废凭证作抹账记账凭证附件
作废重要空白凭证时，必须将重要空白凭证剪角并加盖“作废”戳记 要将作废的重要空白凭证在“重要空白凭证、有价单证及其它有价值品保管使用登记簿”上进行登记 已作废的重要空白凭证要作当日传票附件 作废凭证要单独专夹保管
作打洞或切角处理 应加盖“作废”戳记 撕毁 将作废凭证作为当日凭证附件
601银行承兑汇票 605转账支票 603银行汇票 604银行本票
对当日发生的账务差错，经运营主管审批后，由原经办柜员选择抹账交易，打印抹账记账凭证，与原错误凭证要素核对无误后，加盖业务办讫章； 在原错误的记账凭证上批注“已用×××（抹账记账凭证号）抹账”字样。 对抹账后需重新记账的，应在新记账凭证上批注重记“××××（原错误记账凭证号）错账”字样；在原始凭证摘要栏上用红字批注“××××（重新记账凭证号）重新记账”字样，原始凭证附原错误记账凭证后。 对凭证金额或账号填错，账随之记错的当日错账，应先作抹账处理，再更正凭证。对抹账涉及重要空白凭证作废的，应将作废凭证作抹账记账凭证附件。
数量较少的重要空白凭证可由营业机构按规定作废后做当日凭证附件。 停止使用的重要空白凭证, 经核点无误, 封存后入库(柜) 保管, 按规定交法人机构集中销毁 客户交回的重要空白凭证在系统中作作废处理,作当日会计凭证附件 重要空白凭证作废需放入传票时应剪角。
当日发生账务差错，柜员必须在记账凭证上注明抹账原因，由运营主管授权审核后，进行抹账处理 发现当日存取款操作错误，必须经客户同意并追回错误存折（单）、国债收款凭证、客户回单（丢失的在原记账凭证上注明“客户回单丢失”并由客户签字确认）等，方可进行抹账处理 抹账涉及重要空白凭证作废的，作废凭证作原交易记账凭证附件 因柜员操作错误导致现金短款的，经运营主管审批同意后，应对相关账户进行冻结，并及时与客户联系作相应处理
运营主管在交易执行后打印的业务凭证上审批签字。 输入源交易码（后台）。 输入原交易日志号、原交易传票号。 收回的客户回单加盖作废章后作抹账交易凭证附件。
作废时必须剪角并加盖“作废”戳记 需手工销号的在“重要空白凭证、有价单证及其它有价值品保管使用登记簿”上注明作废的日期、凭证号码，在备注栏注明作废字样 单折类凭证应剪角作废后，由柜员自行销毁 作废的凭证作当日传票附件
作废凭证参与记账 作废凭证可以修改，不能审核 整理凭证断号也包括作废凭证的凭证号 账薄查询时不能查询作废凭证数据
必须收回 加盖作废章 作原错账传票的附件 剪角处理
柜员签发有误，作废凭证加盖作废戳记，做“重要空白凭证销号表”附件 柜员操作有误，经主管授权，抹账处理 客户交回未用支票等重要空白凭证时，柜员审核凭证与交回清单是否相符，无误后在凭证上加盖“作废”戳记，并进行剪角处理 银行承兑汇票签发有误，客户自行处理，与银行无关
作废凭证参与记账 作废凭证可以修改，不能审核 整理凭证断号也包括作废凭证的凭证号 账薄查询时可查询作废凭证数据
原错误的记账凭证 相关原始凭证 经运营主管审批的抹账业务凭证 涉及自动销号类重要空白凭证的业务，需拍摄作废重要空白凭证
湘公网安备 43130202000226号