每月日前集团财务中心预算部将上报的下月预算盈亏表资金收支计划表汇总上报财务总监总裁审批-X题卡

负责本企业财务预算的编制和上报工作负责将本企业财务预算指标层层分解落实制订企业财务预算调整方案总结分析本企业财务预算的编制和执行情况

工程预算工程计划工程目标工程执行情况

根据集团公司的年度经营计划，制定、修改集团公司的预算管理的具体措施和办法根据预算的编制原则，制定集团的预算草案初审各子公司提出的预算调整方案召开预算规划会议，并报总裁审批

资本支出预算财务预算业务收支预算费用预算利润预算

负责本企业财务预算编制和上报工作负责将本企业财务预算指标层层分解落实总结分析本企业财务预算编制和执行情况制订企业财务预算调整方案

各子公司、分公司、管理处、各职能部门预算管理委员会集团财务中心集团董事会

负责本企业财务预算编制和上报工作负责将本企业财务预算指标层层分解落实制订企业财务预算调整方案总结分析本企业财务预算编制和执行情况

业务经营预算资本支出预算现金流预算财务报表预算母公司的收益预算

财务中心总裁董事会总裁办公会

11月5日 12月5日 10月5日 1月5日

预算指标及目标值不偏离集团战略目标预算目标是经过努力而可实现的每一个预算指标背后都蕴含相关经营策略及行动方案预算责任明确所有向集团总部上报的预算，都必须由所在单位预算管理第一责任人签字

集团总裁分管副总裁总裁办公会企业工会

1、3 3、5 4、6 5、7

财务部负责收集与分析责任中心的预算执行信息，并报送审计部审计部对预算执行结果进行审计，并将审计结果报送预算管理办公室预算管理办公室依据审计结果计算奖罚，并报送人力资源部人力资源部将奖罚计算结果分解，落实到责任中心每一责任人

弹性预算增量预算滚动预算零基预算

5日前 10日前 15日前 10月31日前

业务经营预算资本支出预算现金流预算财务报表预算母公司收益预算

公司财务会议公司党组会议公司领导会议公司党员会议

5 7 9 10

10 12 15 18

每月（）日前集团财务中心预算部将上报的下月“预算盈亏表”、“资金收支计划表”汇总上报财务总监、总裁审批。