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经营活动的现金净流量 投资活动的现金净流量 筹资活动的现净流量 融资活动现金净流量
经营活动产生的现金流量 投资活动产生的现金流量 筹资活动产生的现金流量 现金及等价物的净变动额
经营活动现金净流量。 投资活动现金净流量。 筹资活动现金净流量。 因汇兑产生的现金净流量。
企业的利润好就会有充足的现金流 在企业的起步、成长、成熟和衰退等不同周期阶段，企业现金流量模式相同 新兴的、快速成长的企业，其经营活动产生的净现金流量必定为正，融资活动产生的净现金流量必定为负 企业现金流量结构可以反映企业的不同发展阶段
筹集活动产生的现金流反映企业长期资本筹集资金状况 经营活动产生的现金流是与生产商品、提供劳务、缴纳税金等直接相关的业务所产生的现金流量 企业净现金流可以通过现金流量表所反映，主要包含经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流 投资活动产生的现金流包括为正常生产经营活动投资的短期资产以及企业再投资所产生股权与债权
盈利现金比率反映企业当期经营现金净流量是否足以支付资本性支出所需要的现金 盈利现金比率反映企业本期经营活动产生的现金净流量与净利润之间的比率关系 盈利现金比率可以用来分析企业的盈利质量 盈利现金比率＝经营现金净流量／净利润
企业在开发期和成长期可能没有收入，正常经营活动的现金净流量一般是负值 企业成熟期销售收入增加，净现金流量通常为正值并保持稳定增长 对企业的短期贷款首要考虑该企业的筹资能力和投资能力 对企业的中长期贷款要分析其未来的经营活动能否产生足够的现金偿还贷款本息
对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款 对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息 当企业发展处于成长期时，其正常经营活动的现金净流量一般是正值 当企业发展处于成熟期时，其正常经营活动的现金净流量开始为正值并保持稳定增长
投资获得产生的现金流包括正常生产经营活动投资的短期资产以及企业投资所产生的股权与债权 企业净现金流可以通过现金流量表反映，主要包括经营活动，投资活动和筹资活动产生的现金流 筹资活动产生的现金流反映企业长期资本筹集资金状况 经营活动产生的现金流是与生产商品、提供劳务、缴纳税金等直接相关的业务所产生的现金流量
如果未来的现金流量为正值，借款人具备偿债能力，如果借款人的经营活动产生的现金净流量大于或等于当期的债务本息，则表明企业可以用主营业务收入还偿还贷款本息 经营活动的现金净流量大于0，净利润大于0，要分配股利 经营活动的现金净流量大于0，净利润小于0，那么借款人不需要分配股利，可以直接还款或用于投资活动 经营活动的现金净少量小于0，净利润小于0时，投资活动的现金净流量大于0，还款来源只能是投资活动，投资活动的现金净流量小于0，还款来源只能是筹资活动 经营活动的净现金流量小于0，净利润大于0时，在分配利润后，才能还款
经营活动现金净流入与主营业务收入的比值 经营活动现金净流量与固定资产的比值 经营活动现金净流量与全部资产的比值 经营活动现金净流量与流动资产的比值
盈利现金比率反映企业当期经营现金净流量是否足以支付资本性支出所需要的现金 盈利现金比率反映企业本期经营活动产生的现金净流量与净利润之间的比率关系 盈利现金比率可以用来分析企业的盈利质量 盈利现金比率＝经营现金净流量/净利润
经营现金流量稳定，净流量很大，现金充足 企业处于“负投资”的状态 经营活动产生的现金流量在不断增加，但现金节余不大 可能会加速偿还银行借款
投资获得产生的现金流包括正常生产经营活动投资的短期资产以及企业投资所产生的股权与债权 企业净现金流可以通过现金流量表反映，主要包括经营活动，投资活动和筹资活动产生的现金流 筹资活动产生的现金流反映企业长期资本筹集资金状况 经营活动产生的现金流是与生产商品、提供劳务、缴纳税金等直接相关的业务所产生的现金流量
经营活动净现金流为正，投资活动净现金流为负 经营活动净现金流为正，筹资活动净现金流为负 经营活动净现金流为正，投资活动净现金流为负 经营活动净现金流为负，筹资活动净现金流为负
企业现金流量结构可以反映企业的不同发展阶段 新兴的、快速成长的企业，其经营活动产生的净现金流量必定为正、筹资活动产生的净现金流量必定为负 在企业的起步、成长、成熟和衰退等不同周期阶段，企业现金流量模式相同 企业的利润好就一定会有充足的现金流
经营活动产生的现金流量为负，筹资活动产生的现金流量为正 经营活动产生的现金流量为正，筹资活动产生的现金流量为正 经营活动产生的现金流量为负，筹资活动产生的现金流量为负 经营活动产生的现金流量为正，筹资活动产生的现金流量为负
经营活动现金净流量增加 经营活动现金净流量减少 投资活动现金净流量增加 投资活动现金净流量减少
经营活动的现金净流量与流动负债 经营活动净现金流量与全部债务 经营活动产生的现金净流量与本期到期的债务本金与现金利息支出 经营活动所取得的现金支付利息支出的倍数
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