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获取现金能力是指经营现金净流入和投入资源的比值 投入资源可以是销售收入、总资产、营运资金、净资产或普通股股数等 
全部资产现金回收率说明公司资产产生现金的能力
现金再投资比率是经营活动现金净流量减去股利和利息支出后，与企业的固定资产、长期资产、营运资本投资等总投资支出之间的比率(修订) 现金股利保障倍数越高，说明企业的现金股利占留存的现金比重越大，企业支付现金股利的能力越强 现金流量适应率指经营活动现金净流入与企业无形资产和长期资产等各项资本支出、存货购置支出及发放现金股利的比值 反映财务弹性的财务比率主要有现金流量适应率、现金满足投资比率和现金流量利息保障倍数
每元销售现金净流入 每股经营现金流量 全部资产现金回收率 现金流量与当期债
现金营运指数 净收益营运指数 销售现金比率 每股营业现金净流量
每股营业现金净流量 经营现金净流量 营业收入 每股现金股利
获取现金能力是指经营现金净流入和投入资源的比值 投入资源可以是销售收入、总资产、营运资金、净资产或普通股股数等 
全部资产现金回收率说明公司资产产生现金的能力
营业现金支出 交纳的税金 营业现金支出和交纳的税金 付现成本
只有现金流出量 只有现金流人量 净现金流量通常为负值 净现金流量通常为正值
. 现金流量表反映企业在一定会计期间现金和现金等价物流人和流出情况 现金流量表可以分析企业的获利能力 现金流量表可以提供企业获取现金及现金等价物能力的信息 现金流量表可以提供企业当期获取现金的主要来源和当期现金的使用去向
分析净收益与现金流量间的差异，并解释差异产生的原因 直接明了地揭示企业获取利润能力以及经营趋势 评价企业偿还债务、支付投资利润的能力，谨慎判断企业财务状况 反映企业的现金流量，评价企业未来产生现金净流量的能力
经营现金净流量/销售额 经营现金净流量/普通股股数 经营现金净流量/资产总额 经营现金净流量/营运资金
判断企业的偿债能力和支付能力 反映企业现金盈缺的原因 评价企业的经营成果和盈利能力 评价净利润的质量
现金及现金等价物流入,流出 当期现金的使用去向 企业获取现金及现金等价物的能力 企业当期获取现金的主要来源 投资者投入资本的保值增值情况
现金的流人和流出 现金等价物的流人和流出 各种短期存款的流人和流出 现金和现金等价物的流人和流出
库存现金以及可以随时用于支付的存款 现金流人和现金流出 现金流量 库存现金
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