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评价内部财务报告的准确性。 测试旨在保护资产的控制制度。 确定是否遵守关于存货水平的公司程序。 评价业绩并显示哪里需要额外的审计工作。
建立首席审计执行官和董事会之间的直接交流。 评价已建立的经营标准，确定其是否是可接受的以及是否被遵守。 收集足够的审计证据以使内部审计师可以绝对地保证不存在不合规事项。 建立适当的教育标准和适合内部审计职位的经历要求。
充分的，但不可靠或不相关； 充分、可靠和相关的； 不充分、可靠或相关； 相关的，但不充分或不可靠。
使用通用审计软件读取贷款总文件，根据最近的一次付款日期来划分其流动性，按流动和非流动性进行分层统计抽样。审查抽取到的每项贷款是否正确进行抵押和分类 抽取超过一定限额的一组贷款样本，确定它们是否属流动性并正确分类。对每笔经批准的货款，证实其年限和分类 对所有货款申请进行发现抽样，确定是否每个申请都附有抵押声明书 选取贷款支付的样本，追查至原贷款，确认这些支付是否都经过适当的申请手续
所有的贷款申请，并审查贷款申请并追踪它们是否被拒绝，以及这些批准活动是否符合银行政策。 已提供资金的项目，并审查贷款申请并确定是否该贷款符合银行政策。 没有提供资金的项目，并审查贷款申请和拒绝的原因。 送交贷款委员会批准的贷款申请，并确定委员会的行为是否符合银行政策。
确定环境管理系统是否适当且恰当运行，以管理未来的环境风险。 确定是否将环境问题作为经济决策的考虑。 确定组织的当前活动是否遵守现有的法律。 确定组织是否将成果重点放在确保其产品对环境无不利影响方面，确证产品和化学的限制都已达标。
对数据处理业务的功能报告 明确定义功能的责任 数据库管理员应该是胜任的系统程序员 审计软件具有高效访问数据库的能力。
使用通用审计软件读取贷款总文件，根据最近的一次付款到期日来划分。按流动和非流动进行分层统计抽样，审查抽取到的每项贷款是否正确进行抵押和分类。 针对超过一定金额的一组贷款样本进行抽样，确定它们是否按流动性适当分类，以证实每笔经批准的贷款时限和分类情况。 对所有贷款申请进行发现抽样，确定是否每个申请都附有抵押声明书。 选取已偿付贷款的样本，追查至原贷款，确认这些付款是否都经过适当的申请手续；并对申请进行审查，以确定是否有适当的抵押。
是否已取得银行对账单 是否已取得所有已支付支票存根 各银行存款余额的大小 内部控制制度是否薄弱
有需要的所有人员和装备 计划与管理策略一致 使用设备和人员的效率和效益 有足够的能力，以适应不断变化的方向
确定环境管理系统是否适当且恰当运行，以管理未来的环境风险； 确定是否将环境问题作为经济决策的考虑内容； 确定组织的当前活动是否遵守现有的法律； 确定组织是否将成果重点放在确保其产品对环境无不利影响方面，确证产品和化学的限制都已达到。
评价内部财务报告的准确性。 对旨在保护资产的控制进行测试。 确定是否遵守关于存货水平的公司程序。 评价业绩并显示哪里需要额外的审计。
利用通用审计软件来阅读合计贷款文件， 按上次应付款的日期对文件进行账龄分析， 并且抽取一个按照本期和账龄长短进行总体分层抽样的统计样本。检查挑选的每一笔贷款是否取得适当的抵押和按照账龄合理地分类。 挑选一个超过某一特定金额的分块贷款样本， 确定是否是本期的， 是否被适当分类。对每笔批准的贷款，证实其账龄和分类。 选一个贷款申请的发现抽样样本以确定是否每笔申请都有关于抵押物的说明。 挑选一个贷款组合的还款样本并且追踪他们到贷款，以确认这些还款是否记录到正确的账户中。对找到的每一笔贷款，检查贷款申请以确定他们都有适当的抵押物。
利用通用审计软件来阅读合计贷款文件，按上次应付款的日期对文件进行账龄分析，并且抽取一个按照本期和账龄长期进行总体分层抽样的统计样本。 检查挑选的每一笔贷款是否取得适当的抵押和按照账龄合理地分类 挑选一个贷款申请的发现抽样样本，以确定是否每笔申请都有关于抵押物的说明 挑选一个超过某一特定金额的分块贷款样本， 确定是否是本期的， 是否被适当分类。对每笔批准的贷款，证实其账龄和分类 挑选一个贷款组合的还款样本并且追踪它们到贷款， 以确认这些还款是否记录到正确的账户中，对找到的每一笔贷款，检查贷款申请，以确定他们都有适当的抵押物
内部审计师应该确定是否已经采取了纠正措施， 并且该措施达到了预期效果， 或者， 管理层是否已经承担了不采取纠正措施的风险 内部审计师应该确定是否管理层已经开始采取纠正措施， 但是内部审计师没有义务确定是否该措施达到了预期效果。确定是否达到效果是管理层的职责 只有高级管理层或审计委员会指示， 首席审计执行官才有责任计划后续活动。否则，后续工作完全由其自行决定 以上都不是
不需要再向该银行函证 仍需向该银行函证 可根据需要确定是否函证 可根据审计业务约定书的要求确定是否函证
内部审计师应确定是否采取了纠正行动，是否达到了理想的结果，或者管理当局已经承担没有采取纠正行动所带来的风险。 内部审计师应该确定管理当局是否已经开始实施纠正行动，但没有责任去确定行动是否达到理想结果，因为那是管理当局的责任。 只有在高级管理层或审计委员会指示下，首席审计执行官才有责任安排后续审计工作，否则，后续审计是完全随意的。 以上都不对。
无需再向该银行函证 仍需向该银行函证 可根据实际需要，确定是否向该银行函证 可根据审计业务约定书的要求，确定是否向该银行函证
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