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抵押物为通用厂房的，一级分行可视情况确定是否办理保险手续 抵押物价值只可采取内部评估方法确定 不能采用自然人保证担保方式办理个人助业贷款 可发放产权式酒店抵押担保方式的个人助业贷款
没有违反， 因为有证据表明被审计部门有充分的动机采取纠正措施， 没有必要采取后续措施。 没有违反，因为《标准》没有具体规定是否需要开展后续工作。 违反了，因为内部审计资源稀缺并不能成为不采取后续措施的充分理由。 违反了，因为《标准》要求审计师确定客户是否恰当落实了审计师的所有建议。
充分的，但不可靠或不相关； 充分、可靠和相关的； 不充分、可靠或相关； 相关的，但不充分或不可靠。
使用通用审计软件读取贷款总文件，根据最近的一次付款日期来划分其流动性，按流动和非流动性进行分层统计抽样。审查抽取到的每项贷款是否正确进行抵押和分类 抽取超过一定限额的一组贷款样本，确定它们是否属流动性并正确分类。对每笔经批准的货款，证实其年限和分类 对所有货款申请进行发现抽样，确定是否每个申请都附有抵押声明书 选取贷款支付的样本，追查至原贷款，确认这些支付是否都经过适当的申请手续
所有的贷款申请，并审查贷款申请并追踪它们是否被拒绝，以及这些批准活动是否符合银行政策。 已提供资金的项目，并审查贷款申请并确定是否该贷款符合银行政策。 没有提供资金的项目，并审查贷款申请和拒绝的原因。 送交贷款委员会批准的贷款申请，并确定委员会的行为是否符合银行政策。
确定环境管理系统是否适当且恰当运行，以管理未来的环境风险。 确定是否将环境问题作为经济决策的考虑。 确定组织的当前活动是否遵守现有的法律。 确定组织是否将成果重点放在确保其产品对环境无不利影响方面，确证产品和化学的限制都已达标。
使用通用审计软件读取贷款总文件，根据最近的一次付款到期日来划分。按流动和非流动进行分层统计抽样，审查抽取到的每项贷款是否正确进行抵押和分类。 针对超过一定金额的一组贷款样本进行抽样，确定它们是否按流动性适当分类，以证实每笔经批准的贷款时限和分类情况。 对所有贷款申请进行发现抽样，确定是否每个申请都附有抵押声明书。 选取已偿付贷款的样本，追查至原贷款，确认这些付款是否都经过适当的申请手续；并对申请进行审查，以确定是否有适当的抵押。
是否已取得银行对账单 是否已取得所有已支付支票存根 各银行存款余额的大小 内部控制制度是否薄弱
确定环境管理系统是否适当且恰当运行，以管理未来的环境风险； 确定是否将环境问题作为经济决策的考虑内容； 确定组织的当前活动是否遵守现有的法律； 确定组织是否将成果重点放在确保其产品对环境无不利影响方面，确证产品和化学的限制都已达到。
不违反，《标准》没有明确是否需要后续跟进措施 违反，《标准》要求审计师确定被审计方是否恰当实施了审计师的所有建议 违反，资源不足不是省略后续跟进措施的充分理由 不违反，在有证据表明被审计方被充分激发时，就不需要后续跟进措施
评价内部财务报告的准确性。 对旨在保护资产的控制进行测试。 确定是否遵守关于存货水平的公司程序。 评价业绩并显示哪里需要额外的审计。
使用通用审计软件读取贷款总文件，根据最近的一次付款日期来划分其流动性，按流动和非流动进行分层统计抽样。审查抽取到的每项贷款是否正确进行抵押和分类。 抽取超过一定限额的一组贷款样本，确定它们是否属流动性并正确分类。对每笔经批准的货款，证实其年限和分类。 对所有贷款申请进行发现抽样，确定是否每个申请都附有抵押声明书。 选取贷款支付的样本，追查至原贷款，确认这些支付是否都经过适当的申请手续，并对申请进行审查，以确定是否有适当的抵押。
利用通用审计软件来阅读合计贷款文件， 按上次应付款的日期对文件进行账龄分析， 并且抽取一个按照本期和账龄长短进行总体分层抽样的统计样本。检查挑选的每一笔贷款是否取得适当的抵押和按照账龄合理地分类。 挑选一个超过某一特定金额的分块贷款样本， 确定是否是本期的， 是否被适当分类。对每笔批准的贷款，证实其账龄和分类。 选一个贷款申请的发现抽样样本以确定是否每笔申请都有关于抵押物的说明。 挑选一个贷款组合的还款样本并且追踪他们到贷款，以确认这些还款是否记录到正确的账户中。对找到的每一笔贷款，检查贷款申请以确定他们都有适当的抵押物。
内部审计师应该确定是否已经采取了纠正措施， 并且该措施达到了预期效果， 或者， 管理层是否已经承担了不采取纠正措施的风险 内部审计师应该确定是否管理层已经开始采取纠正措施， 但是内部审计师没有义务确定是否该措施达到了预期效果。确定是否达到效果是管理层的职责 只有高级管理层或审计委员会指示， 首席审计执行官才有责任计划后续活动。否则，后续工作完全由其自行决定 以上都不是
不需要再向该银行函证 仍需向该银行函证 可根据需要确定是否函证 可根据审计业务约定书的要求确定是否函证
抵押物为通用厂房的，一级分行可视情况确定是否办理保险手续 抵押物价值只可采取内部评估方法确定 不能采用自然人保证担保方式办理个人助业贷款 可发放产权式酒店抵押担保方式的个人助业贷款
内部审计师应确定是否采取了纠正行动，是否达到了理想的结果，或者管理当局已经承担没有采取纠正行动所带来的风险。 内部审计师应该确定管理当局是否已经开始实施纠正行动，但没有责任去确定行动是否达到理想结果，因为那是管理当局的责任。 只有在高级管理层或审计委员会指示下，首席审计执行官才有责任安排后续审计工作，否则，后续审计是完全随意的。 以上都不对。
无需再向该银行函证 仍需向该银行函证 可根据实际需要，确定是否向该银行函证 可根据审计业务约定书的要求，确定是否向该银行函证
不违反，《标准》没有明确是否需要后续跟进措施 违反，《标准》要求审计师确定被审计方是否恰当实施了审计师的所有建议 违反，资源不足不是省略后续跟进措施的充分理由 不违反，在有证据表明被审计方被充分激发时，就不需要后续跟进措施
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