《银行业存款类金融机构非居民金融账户涉税信息尽职调查细则》济银办发〔2020〕74号中，联名账户持有人应分别签署声明文件。

查看本题答案

包含此试题的试卷

银行柜面业务考试《银行柜面业务知识考试试题库十三》真题及答案点击查看

你可能感兴趣的试题

非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法中所称非居民是指中国税收居民以外的个人和企业包括其他组织包括

依据我国非居民金融账户涉税信息尽职调查管理的相关规定下列非金融机构属于消极非金融机构的是

政府机构或者履行公共服务职能的机构仅与本集团（该集团内机构均为非金融机构）内关联机构开展融资或者对冲交易的企业税收居民国（地区）不实施金融账户涉税信息自动交换标准的投资机构非营利组织

非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法中规定合伙企业等机构声明不具有税收居民身份的金融机构可按照其

企业负责人实际管理机构分支机构关联机构

非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法中所称账户加总余额是指账户持有人在同一金融机构不包括其关联机

银行业存款类金融机构非居民金融账户涉税信息尽职调查细则济银办发〔2 020〕74号中账户持有人自被要

之日起六十日内之日起九十日内次日起六十日内次日起九十日内

非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法中规定托管机构成立不满三年的按机构存续期间计算

依法在设立的金融机构开展非居民金融账户涉税信息尽职调查工作适用非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办

中华人民共和国境外中华人民共和国境内中华人民共和国缔约国中华人民共和国接邻国

依据我国非居民金融账户涉税信息尽职调查管理的相关规定下列非金融机构属于消极非金融机构的有

上市公司及其关联企业非营利组织税收居民国（地区）不实施金融账户涉税信息自动交换标准的投资机构仅为了持有非金融机构股权而设立的控股公司上一公历年度末，拥有可产生利息的金融资产占总资产比重50%以上的非金融机构

非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法中规定金融机构应当建立账户持有人信息变化监控机制包括要求账户

十日十五日三十日六十日

银行业存款类金融机构非居民金融账户涉税信息尽职调查细则济银办发〔2 020〕74号中对于单位代理个人

开户时激活时激活前使用前

金融机构应当对其分支机构执行非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法规定的尽职调查工作作出统一要求并

非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法中规定金融机构应当遵循的原则针对不同类型账户了解账户持有人或

入乡随俗诚实信用谨慎勤勉尊重隐私信守承诺

非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法中所称的金融机构包括

存款机构托管机构投资机构特定的保险机构及其分支机构中国人民银行

非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法中规定金融机构应当遵循诚实信用谨慎勤勉的原则针对不同类型账户

账户持有人法定代表人财务负责人有关控制人办税员

非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法中规定金融机构在计算账户加总余额时账户币种为非美元的应当按照

计算日交易日转账日每月第一天

非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法中规定金融机构故意错报漏报账户持有人信息的由责令其限期改正:

省税务局主管税务机关国家税务总局市税务局

非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法中规定金融机构应当汇总报送境内分支机构的下列非居民账户信息并

金融机构名称金融机构规模金融机构人数金融机构关联方信息

非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法中规定金融机构应当在将其归入非居民金融账户进行管理:

注册非居民金融账户之日起识别出非居民金融账户之日起注册非居民金融账户三日内识别出非居民金融账户三日内

非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法中规定金融机构需加总的账户不限于通过计算机系统中客户号纳税人

非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法中规定账户持有人应当配合金融机构的尽职调查工作地向金融机构提

真实及时准确完整高效

《银行业存款类金融机构非居民金融账户涉税信息尽职调查细则》济银办发〔2020〕74号中，联名账户持有人应分别签署声明文件。

包含此试题的试卷

你可能感兴趣的试题

热门试题

热门题库

《银行业存款类金融机构非居民金融账户涉税信息尽职调查细则》济银办发 〔2020〕74号中，联名账户持有人应分别签署声明文件。

包含此试题的试卷

你可能感兴趣的试题

热门试题

热门题库

《银行业存款类金融机构非居民金融账户涉税信息尽职调查细则》济银办发〔2020〕74号中，联名账户持有人应分别签署声明文件。