内部审计部门应通过对程序进行评估来为公司治理作贡献通过评估促进 I．提升道德标准和价值观 Ⅱ．确保有-X题卡

书面政策和程序的形式和内容应当同内部审计部门的规模相适应所有的内部审计部门都应当有详细的政策和程序手册并非所有的内部审计部门都需要正式的管理和技术审计手册小型内部审计部门可以通过紧密的监督和书面备忘录的形式进行非正式管理

只有ⅰ. 只有ⅳ. ⅱ和ⅲ. ⅰ,ⅱ,ⅲ和ⅳ

对内部审计师个人表现的年度评估。对已完成的审计工作的内部审核。对审计工作的监督。对准则合规性的外部审核。

仅有Ⅰ 仅有Ⅱ 仅有Ⅲ 仅有Ⅰ和Ⅲ

仅有ⅰ 仅有ⅱ 仅有ⅲ 仅有ⅰ和ⅲ

评估资本管理的治理结构和相关部门履职情况至少每年一次检查内部资本充足评估程序相关政策和执行情况至少每年一次评估资本规划的执行情况至少每年一次评估资本充足率管理计划的执行情况检查资本管理的信息系统和数据管理的合规性和有效性

内部审计部门外部审计机构内部审计部门和外部审计机构内部审计部门或内部审计部门和外部审计机构共同

只有Ⅰ。只有Ⅳ。 Ⅱ和Ⅲ。 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ和Ⅳ。

书面政策和程序的形式和内容应当同内部审计部门的规模相适应所有的内部审计部门都应当有详细的政策和程序手册并非所有的内部审计部门都需要正式的管理和技术审计手册小型内部审计部门可以通过紧密的监督和书面备忘录的形式进行非正式管理

在评估该功能或程序时考虑其他部门所做的工作将评估该功能或程序的责任转移给其他部门忽略其他部门所做的工作，进行独立的审计缩小审计范围，因为其他部门已进行过审查工作

书面政策和程序的格式和内容应当和内部审计部门的规模相适应所有的内部审计部门都应当有详细的政策和程序手册并不是所有的内部审计部门都必须有正式的管理和技术审计手册一个小型的内部审计部门可能通过密切监督和书面备忘录来非正式地管理

只有在外部审计师被指派时进行。不包括由内部审计部门参与的任何活动。只有在外部审计师被指派时才包括内部审计活动。在指派时包括内部审计部门，并且应该定期进行。

对公司治理进行设计对公司治理进行实施对公司治理状况进行评估为公司治理提供决策顾问

在评估该功能或程序时考虑其他部门所做的工作。忽略其他部门所做的工作，进行独立的审计。缩小审计范围，因为其他部门已进行过审查工作。将评估该功能或程序的责任转移给其他部门。

质量评估的结果可以与高层管理人员和董事会分享。人们期望质量评估团队对内部审计部门的工作效率和成效进行检查。如果符合条件，公司管理人员或董事会董事可以成为外部质量评估小组的成员，因为他们独立于内部审计部门。质量评估程序可以包括通过面谈、问卷调查或调研所获得的来自被审计单位的反馈意见。

仅有Ⅰ。仅有Ⅱ。仅有Ⅲ。仅有Ⅰ和Ⅲ。

只有Ⅰ、Ⅳ 只有Ⅳ 只有Ⅱ和Ⅲ Ⅰ，Ⅱ，Ⅲ和Ⅳ

只有Ⅰ. 只有Ⅳ. Ⅱ和Ⅲ. Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ和Ⅳ

内部审计部门应通过对程序进行评估来为公司治理作贡献。通过评估，促进 I ．提升道德标准和价值观。 Ⅱ．确保有效的组织业绩管理和责任制。 Ⅲ.传达风险和控制信息。 Ⅳ．协调内外部审计师和管理层的工作。