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运行管理部门 资产负债管理部门 保卫部门 内控合规部门
《柜面重要事项登记簿》 《重要空白凭证、 有价单证及其它有价值品保管使用登记簿》 《柜面业务交接登记簿》 ABIS 表外科目
有面值的特殊凭证 空白存单 视同现金管理 账证分管
各支行向总行金库领入后须在监控下逐份清点数量、核对起讫号码，并当天入账。 如发现多缺、号码错误等情况应立即与总行金库联系，同时报总行会计结算部后，方可发售或使用。 有价单证应按号码起讫顺序发售，不得跳号发售。 有价单证的保管和交接手续应视同现金管理。
重要下列关于重要单证的说法不正确的是 重要单证必须编号，其调拨.领用.发售.收回.销毁必须实行销号控制 建设银行的重要单证按照“统一管理.分级负责.有效控制”的原则进行管理 重要单证包括有价单证和重要空白凭证 有价单证是指无面额的经银行或客户填制金额并签章或加密后即具有特定效力的空白凭证及重要凭据
待签发有价单证 已对付有价单证 待签发有价单证和已对付有价单证 都不是
有价单证一律纳入表外科目核算 按种类开设表外分户，按票面金额记账核算 有价单证必须集中存放于现金库房，实行“证、账”分管，需要加盖印章的有价单证，实行“证、印”分管 已兑讫的有价单证应视同付款原始凭证进行管理，按有价单证种类单独保管，按照《会计档案管理办法》其保管期限为15年
有价单证必须由专人负责保管。实行“账证分管”原则，对需要加盖会计业务印章的有价单证，要严格实行“证、印”分管。 有价单证要视同现金管理。设立“有价单证和重要空白凭证登记簿”，通过表外科目核算，确保账实相符。 对有价单证的查库，会计主管人员必须每月查库一次，主管信用社主任（长）必须每季查库一次，核查情况在“重要单证查库登记簿”上作好记录并签章。 有价单证必须日清日结。当日领用、出售的要当日核销，营业终了保管人员必须进行盘库清点，与登记簿.表外科目核对并由会计人员在登记簿上签章，做到表外科目、登记簿、实物三相符。
有面值的特殊凭证 空白存单 视同现金管理 账实分管
有价单证必须集中存放于现金库房，实行“证、账”分管 有价单证按种类开设表外分户，按票面金额记账核算 需要加盖印章的有价单证，实行“证、印”分管 已兑讫的有价单证应视同付款原始凭证进行管理，按有价单证种类单独保管，保管期限为5年
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