办理现金业务必须坚持的制度柜员不得代填或代改缴款凭证联社大库管理员不得兼记账务-X题卡

柜员不得代客户填写凭证一笔业务未办妥之前，不得处理另一笔业务或离岗现金超过规定限额时，不得进行柜员轧账处理未经三级柜员授权，不得办理任何业务不得允许单人在营业网点对外营业

现金柜员不得代缴款人填写缴款凭证客户填写的缴款凭证不正确时，现金柜员可以代为更正现金柜员应当面清点缴款人缴存的现金现金柜员发现缴款人的长短款差错后，应及时记载“客户签收记录簿”，并由缴款人当场签字确认

当面点准当时核库一笔一清一户一清

现金收入先记账后收款现金付出先付款后记账转账业务配对保管现金收入先收款后记账，现金付出先记账后付款，转账业务先记借后记贷及先记账成功后签发客户回单的原则

账款账实账账账册

日清日结月清月结季清季结年清年结

借：××存款——××单位存款户贷：现金——××机构业务现金户借：现金——××机构业务现金户贷：××存款——××单位存款户借：现金——××机构业务现金户贷：通存通兑——本代他户借：现金——××机构业务现金户贷：通存通兑——他代本户

当面点准代填凭证一笔一清一户一清

当日核对双人临柜双人管库、双人守库双人押运

20万元（含） 10万元（含） 5万元（含） 15万元（含）

坚持上门服务双人办理坚持记账柜员与现金清点柜员分离坚持上门服务人员和记账人员分离坚持上门服务人员定期轮岗或上门服务点轮换制度现金业务上门服务结束后，须及时将现金业务上门服务证件、上门服务登记簿、POS机等移交专人入库（箱）保管。

凭密支取为储户保密利息纳税账户实名

存入现金先收款后记账付出现金先记账后付款存入现金先记帐后收款付出现金先付款后记帐

必须坚持双人操作必须坚持三人操作可由柜员一人操作柜员一人操作

办理现金业务必须坚持“（）”的制度，柜员不得代填或代改缴款凭证，联社大库管理员不得兼记账务。