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持有人与托管人的关系是委托与受托的关系 基金持有人把基金资产委托给基金托管人保管 对持有人而言,把基金资产委托给基金托管人,难以确保基金资产的安全 对基金托管人而言,必须对基金持有人负责,监督基金管理人的行为
促使基金管理人按有关要求运作基金财产,保护份额持有人利益 计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购,赎回价格 防止基金财产挪作他用,有效保障资产安全 防范,减少基金会计核算中的差错
防范、减少基金会计核算中的差错 防止基金挪作他用,有效保障资产安全 促使基金管理人按有关要求运作基金财产,保护份额持有人利益 对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账,进行证券投资
基金份额持有人是基金投资者 基金份额持有人是基金受益人 基金份额持有人是基金资产的所有者 基金份额持有人是基金产品的管理者
基金托管银行利益优先的原则 基金份额持有人利益优先的原则 基金管理公司、基金托管银行、基金份额持有人利益兼顾原则 基金管理公司利益优先的原则
基金份额持有人 基金管理公司 基金公司股东 基金公司员工
基金管理人 基金托管人 基金份额持有人 基金监管机构
基金份额持有人自行保管 基金管理人负责保管 基金注册登记机构负责保管 基金托管人负责保管
基金管理人 基金份额持有人 基金托管人 基金销售机构
防止基金财产挪作他用,有效保障资产安全 促使基金管理人按有关要求运作基金财产,保护份额持有人的权益 计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购、赎回价格 防范、减少基金会计核算中的差错
基金公司员工 基金公司股东 基金公司 基金份额持有人
持有人与托管人的关系是委托与受托的关系 基金持有人把基金资产委托给基金托管人保管 对持有人而言,把基金资产委托给基金托管人,难以确保基金资产的安全 对基金托管人而言,必须对基金持有人负责,监督基金管理人的行为
保证基金资产的保值增值 保障基金资产的安全 保护基金份额持有人的权益 保证基金份额净值和会计核算的真实性和准确性
防止基金财产挪作他用,有效保障资产安全 促使基金管理人按有关要求运作基金财产,保护份额持有人利益 计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购、赎回价格 防范、减少基金会计核算中的差错