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根据《商业银行内部审计指引》商业银行应配备充足的内部审计人员,原则上不得少于员工总数的 ()。
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中级银行从业资格《2023年银行管理真题》真题及答案
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根据商业银行市场风险管理指引商业银行内部审计只对业务经营部门进行不对负责市场风险管理的部门进行
根据商业银行内部控制指引商业银行内部审计部门履行内部控制的监督职能负责对商业银行内部控制的充分性和有
商业银行应当严格执行营业机构重要岗位的制度商业银行内部控制指引第84条
请假
公休假
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离岗审计
商业银行内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计内部审计方案应包括合规管理职能的审计评价内
商业银行内部控制指引规定鉴于金融行业的特殊性内部审计力量不足应及时调配 不得将审计任务委托社会中介机
根据商业银行银行账户利率风险管理指引商业银行资本规划应考虑其所承担的银行账户利率 风险资本要求并将
内部资本充足评估程序
持续监管框架
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内部审计
根据商业银行内部操纵评价试行方法商业银行应设立全 行系统垂直治理具有充分独立性的内部审计部门
根据商业银行合规风险管理指引内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审 计内部审计方案应包括合
商业银行内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计内部审计方案应包括合规管理职能和的审计评价
商业银行内部控制指引规定商业银行应当明确关键岗位及其控制要求关键岗位应当实行定期或不定期的人员轮换和
岗位交流
近亲属回避
内部审计
强制休假制度
根据商业银行内部控制指引商业银行内部审计部门履行内部控制的监督职能负责对商业银行内部控制的充分性和有
商业银行内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效
根据商业银行资本充足率计算指引的规定公司和金融机构风险暴露的违约概率应为商业银行内部估计的债务人1年
根据商业银行个人理财业务风险治理指引商业银行应定期 对内部风险监控和审计程序的进行审核和测试商业银行
独立性
充分性
有效性
存在必要性
为了改变国有商业银行中内部控制制度没有得到有效执行形同虚设的情况2002年9月7日中国人民银行颁布实
商业银行控制指引
商业银行外部控制
商业银行内部控制指引
商业银行内部指引
根据商业银行合规风险管理指引规定内部审计部门应随时将合规性审计结果告知
根据商业银行内部操纵指引商业银行内部操纵应当贯彻以 下原则
全面;
审慎;
公允;
有效;
独立
商业银行应配备充足的内部审计人员原则上不得少于员工总数的
1%
3%
5%
10%
按照银行业金融机构内部审计指引规定以下有关城市商业银行内部审计人员的描述正确的有
内部审计人员薪酬、主要负责人任免由行长办公会决定。
内部审计人员薪酬不低于本机构其他部门同职级人员平均水平。
内部审计人员原则上按员工总人数的1%配备,
内部审计人员应建立内部岗位轮换制。
根据商业银行市场风险治理指引商业银行内部审计只对 业务经营部门进行不对负责市场风险治理的部门进行
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