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记录经济业务，提供记账依据 明确经济责任，强化内部控制 合理地取得、正确地填制和审核会计凭证，是会计核算的基本方法之一 会计凭证按照填制程序和经济业务内容不同，可分为原始凭证和记账凭证两类
内部控制的设计与运行受制于成本效益原则 内部控制是针对所有业务活动设计的 内部控制可能因经营环境， 业务性质的改变而消弱或失败 内部控制可能因执行人员__或屈服于外部压力而失败
内部控制的设计与运行受制于成本效益原则 内部控制是针对所有业务活动而设计 内部控制可能因经营环境、业务性质的改变而削弱或失败 内部控制可能因执行人员__或屈服于外部压力而失败
内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控 一般员工不承担内控责任 内部控制的主要内容包括投资管理业务控制、信息__控制、信息技术系统控制等 风险控制委员会为投资管理人风险管理的最高决策机构
证券公司应根据自身的管理能力及风险控制水平，合理控制定向资产管理业务规模 证券公司应当由专门的部门负责资产管理业务 证券公司发现定向资产管理业务出现重大合规问题的，应当及时向中国证监会报告 证券公司应当由专门的部门负责资产管理业务
证券公司发现定向资产管理业务出现重大问题的，应仅向证券交易所报告 证券公司应当由专门的部门负责资产管理业务 证券公司应根据自身的管理能力及风险控制水平，合理控制定向资产管理业务规模 证券公司定向资产管理业务从事场外交易，网下申购等特殊交易，应当根据内部控制要求制定相应的流程和规则
强化全面风险管理意识 改善公司治理和内部控制 制定风险对策并优先实施 预先作好应对声誉危机的准备
内部控制关键岗位工作人员应当具备与其工作岗位相适应的资格和能力 单位应当加强内部控制关键岗位工作人员业务培训 单位应当加强内部控制关键岗位工作人员职业道德教育 内部控制关键岗位工作人员无需相应资格及能力，但需进行后期培训以提升自身素质
内部控制制度主要由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成 应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约、成本效益、及时性等原则 包括内部控制机制和内部控制制度两个方面 内部控制制度应合法合规
对内部控制建设与实施情况进行周期性监督检查 评价内部控制的有效性 发现内部控制缺陷或因业务变化导致内控需求有变化的，应当立即熔断业务，等待上级检查并处理 发现内部控制缺陷或因业务变化导致内控需求有变化的，应当及时加以改进、更新
证券公司发现定向资产管理业务出现重大问题的，应当及时向证券交易所报告 证券公司应当由专门的部门负责资产管理业务 证券公司应根据自身的管理能力及风险控制水平，合理控制定向资产管理业务规模 证券公司定向资产管理业务可以从事场外交易、网下申购等特殊交易
内部控制的原则既包括审慎性原则也包括有效性原则 资产保管的内部控制要求基金托管人应建立定期对账制度，定期核对全部账户资产，保证账实、账账、账证相符 采取合理的估值方法和科学的估值程序，公允反映基金所投资的有价证券在估值时点的价值 基金托管人应实行集中管理制度，由专人负责操作管理托管业务的整个流程
专门、独立的业务运作 独立、客观的投资研究 完善的交易控制机制 科学的风险评估
包括存货的内部控制 包括成本会计制度的内部控制 包括费用类内部控制 存货的内部控制可概括为数量和计价两个关键因素的控制
个人理财业务的分析、审核与报告制度 内部监督和独立审核制度 资产分开管理制度 业务记录制度 以上答案都不正确
基金管理公司内部控制应当遵循合法、合规性、全面性、审慎性、适时性原则 基金管理公司制定内部控制制度应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约性、成本效益原则 公司内部控制机制一般包括五个层次 公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成
会计业务内部控制必须符合国家法律法规以及建设银行有关规章制度要求 允许机构最高负责人拥有不受会计业务内部控制约束的权力 会计业务内部控制必须涵盖涉及会计工作的各项业务及相关岗位 必须保证会计机构.岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，做到不相容岗位.职责相互分离
内部控制是指为确保实现企业目标而实施的程序和政策 就风险管理而言，内部控制系统涉及企业财务、运营、遵守法律法规及其他方面 控制政策及程序代表整个企业对于内部控制的价值观 控制政策及程序的设计目的在于尽可能确保业务行为是有序且有效的
专门、独立的业务运作 建立授权管理与问责制 合理的规模控制 独立、客观的投资研究
软件控制和人工控制相结合 内部控制向综合控制方向发展 和人工控制相分离 内部控制部分地被会计核算软件所取代
湘公网安备 43130202000226号