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撰写投资价值研究报告应当遵循的要求有( )。
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证券从业《多项选择》真题及答案
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投资价值研究报告应当由的研究人员独立撰写并署名
中国证监会
证券交易所
发行人
承销商
主承销商应当在询价时向询价对象提供投资价值研究报告并公开__投资价值研究报告的内容
主承销商应当在询价时向询价对象提供投资价值研究报告也可提供承销团以外的机构撰写的投资价值研究报告
下列说法正确的有①证券投资顾问基于特定客户的立场遵循忠 实客户利益原则向客户提供适当的证券投资建议证
①②③
①②④
①③④
②③④
承销商可以提供承销团以外的机构撰写的投资价值研究报告
主承销商应当在询价时向询价对象提供投资价值研究报告投资价值研究报告应当由承销商的研究人员独立撰写并署
下列关于首次公开发行股票投资价值研究报告的说法中正确的有Ⅰ.主承销商可以公开__投资价值研究报告Ⅱ.
Ⅱ.Ⅲ
Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ
Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
Ⅲ.Ⅳ
投资价值研究报告应当由发行人的研究人员独立撰写并署名
下列关于价值投资研究报告的说法中正确的是
主承销商应当在询价时向询价对象提供投资价值研究报告
发行人、主承销商和询价对象不得以任何形式公开__投资价值研究报告的内容
投资价值研究报告应当由承销商的研究人员独立撰写并署名,承销商不得提供承销团以外的机构撰写的投资价值研究报告
出具投资价值研究报告的承销商应当建立完善的投资价值研究报告质量控制制度,撰写投资价值研究报告的人员应当遵守证券公司内部控制制度
股票的定价活动可包括
估值
撰写投资价值研究报告
询价
投标
证券分析师基于特定客户的立场遵循忠实客户利益原则对证券及证券相关产品的价值进行研究分析撰写发布研究报
下列关于证券投资顾问和证券研究报告的表述说法正确的有
证券投资顾问基于特定客户的立场,遵循忠实客户利益原则,向客户提供适当的证券投资建议;证券分析师基于独立、客观的立场,对证券及证券相关产品的价值进行研究分析,撰写发布证券研究报告
证券投资顾问服务于不特定的客户;证券研究报告操作上向特定用户发布,提供证券估值等研究结果
证券投资顾问一般服务于普通投资者;证券研究报告一般服务于基金、QFII等专业投资者
证券投资顾问服务与特定客户的证券投资及其利益密切相关,但通常不会显著影响证券定价;证券研究报告向多个机构客户同时发布,对证券价格可能产生较大影响
撰写投资价值研究报告应当遵守的要求有
独立、审慎、客观
引用的资料真实、准确、完整、权威并须注明来源
对发行人所在行业的评估具有一致性和连贯性
无虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
撰写投资价值研究报告应当遵守的要求有
独立、审慎、客观
引用的资料真实、准确、完整、权威,并须注明来源
对发行人所在行业的评估具有一致性和连贯性
无虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
严格遵守统一的撰写格式
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上市公司发行新股时应说明盈利预测所依据的各种假设是确定的
上市公司股__会对利润分配方案作出决议后公司董事会须在股__会召开后2个月内完成股利或股份的派发事项
证券法规定股票发行采取溢价发行的其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定报国务院证券监督管理机构备案
纵向收购是指生产过程或经营环节紧密相关的公司之间的收购行为
2005年5月23日中国人民银行发布了短期融资券管理办法根据该办法规定短期融资券是指企业依照该办法规定的条件和程序在证券交易所发行和交易约定在一定期限内还本付息最长期限不超过365天的有价证券
并购重组委员会委员的每届任期3年可以连任但连续任期最长不超过3届
可交换公司债券持有人申请换股的应当向证券交易所发出换股指令
超额配售选择权这种发行方式只可用于首次公开发行
中国证监会对上市公司发行新股的核准程序包括受理文件发行审核委员会审核核准发行以及复议等
商誉作为无形资产可以作价入股
我国的金融债券主要由商业银行发行
股份设质应当订立书面合同并在证券登记机构办理出质登记质押合同自登记之日起生效
上市公告书是发行人在股票上市前向公众公告发行与上市有关事项的信息__文件也可以同时刊登祝贺性的词句但不包括广告性的词句
股份有限公司设立的子公司不具有企业法人资格
按照融资过程中金融中介所起作用的不同可以把公司的融资方式分为股权融资与债务融资
股份有限公司破产按以下顺序清偿第一公司所欠税款第二公司债务第三清算费用第四公司所欠职工工资和劳保费用
重置成本法的计算公式是被评估资产价值=被评估资产全新市价-折旧或被评估资产价值=被评估资产全新市价×成新率
保荐机构推荐发行人证券上市应当向证券交易所提交上市保荐书以及证券交易所要求的其他与保荐业务有关的文件并报中国证监会批准
招股说明书引片j的经审计的最近一期财务会计资料在财务报告载止日后六个月内有效此期限不得延长
债券发行人只能用其财产作为担保品以保证到期还本付息
企业股份制改制进行资产评估时由审计机构进行资产评估
发行人业务存在境外经营的应专门__有关境外经营的风险
当企业整体改组为上市公司的时候无形资产产权一般全部转移到上市公司由国有股权的持股单位即原企业享有无形资产产权的折股
募集资金应当有明确的使用方向原则上应当用于主营业务
公开发行股票的公司其财务审计与资产评估工作可以由同一家机构承担
申请发行可转换公司债券应由股__会作出决议
主承销商应当在超额配售选择权行使完成后的5个工作日内遂知相关银行将应付给发行人的资金如有支付给发行人
发行人董事监事高级管理人员在最近2年内曾发生变动的应__变动情况和原因
股份有限公司的章程经创立大会通过后立即生效
按照国际通行的做法中国企业发行股票首先应当按照中国的企业会计准则和会计制度编制财务报表
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