在审计师工作的组织中管理人员正在进行再造他们非常强调全面质量管理方法在他们追求流程效率的过程中许多传-X题卡

负责的内部审计师、熟悉运营细节并有权采取纠正措施的管理层的代表首席审计执行官与负责所审核活动或部门的管理人员在现场工作的助理内部审计师、日常负责所审核活动或部门的工作人员在现场工作的助理内部审计师与负责所审核活动或部门的管理人员

充分性。可靠性。相关性。违反了所有的标准。

电厂管理层；监管机构；高层管理人员；风险管理部门。

在填写保险索赔时可以不用内部审计工作底稿。在填写保险索赔时可以使用内部审计工作底稿，前提是得到首席审计执行官的批准。不应填写保险索赔，该职责应属于内部审计活动。在填写保险索赔时可以使用内部审计工作底稿，前提是得到公司外部独立审计师的批准。

业务信息应以某种方式得到证实；不能依赖内部控制调查问卷；管理人员填写调查问卷时内部审计师不在场；调查问卷的设计没有涉及会计操作和控制。

充分性；可靠性；相关性；没有违反标准。

在工作底稿中记录以上情况，但在得到指示之前不采取进一步措施；与审计管理人员讨论此事，并保证将情况通报董事会；（道德规范）向董事会发送情况通报备忘录；既然已牵涉到高层管理人员，应将此事向监管机构报告。

在现场工作的助理内部审计师、日常负责所审核活动或部门的工作人员；首席审计执行官与负责所审核活动或部门的管理人员；负责的内部审计师、熟悉运营细节并有权采取纠正措施的管理层的代表；在现场工作的助理内部审计师与负责所审核活动或部门的管理人员。

评估IS安全流程审查短期和长期IS战略与适当的公司管理人员面谈确保外部环境被考虑了

提供了为确定可能存在问题领域而提问的机会。是将信息提高到客观性水平最有效的方式。当需要大量信息时这是成本最低的审计技术。是对获取的信息唯一不需确认和进行测试的审计步骤。

充分性。可靠性。相关性。违反了所有的标准。

确定流程是否得到了高级管理人员的支持提出值得考虑的领域为新系统确立审计计划指导流程再造的实施

业务信息应以某种方式得到证实。不能依赖内部控制调查问卷。管理人员填写调查问卷时内部审计师不在场。调查问卷的设计没有涉及会计操作和控制。

确定流程是否得到了高级管理人员的支持提出值得考虑的领域为新系统确立审计计划指导流程再造的实施

在填写保险索赔时可以不用内部审计工作底稿。在填写保险索赔时可以使用内部审计工作底稿，前提是得到首席审计执行官的批准。不应填写保险索赔，该职责应属于内部审计活动。在填写保险索赔时可以使用内部审计工作底稿，前提是得到公司外部独立审计师的批准。

助理审计师与管理人员均对达成不同结论的相应理由进行书面记录；在工作底稿中保留双方的基本理由；在业务工作底稿中注明不一致的地方并提请注意，再开展后续工作；将两种结论提交首席审计执行官来解决。首席审计执行官可以解决该问题；在审计报告中同时提交两种结论并让管理层与审计客户同时对两种结论做出反应。

充分性；可靠性；相关性；违反了所有的标准。

负责的内部审计师、熟悉运营细节并有权采取纠正措施的管理层的代表；首席审计执行官与负责所审核活动或部门的管理人员；在现场工作的助理内部审计师、日常负责所审核活动或部门的工作人员；在现场工作的助理内部审计师与负责所审核活动或部门的管理人员。

助理审计师与管理人员均对达成不同结论的相应理由进行书面记录，在工作底稿中保留双方的基本理由。在业务工作底稿中注明不一致的地方并提请注意，再开展后续工作。将两种结论提交首席审计执行官来解决。首席审计执行官可以解决该问题。在审计报告中同时提交两种结论并让管理层与审计客户同时对两种结论作出反应。

确定流程是否得到了高级管理人员的支持提出值得考虑的领域为新系统确立审计计划指导流程再造的实施

在审计师工作的组织中，管理人员正在进行再造。他们非常强调全面质量管理方法。在他们追求流程效率的过程中，许多传统的控制步骤被从组织的控制结构中除去。作为变革的一部分，管理人员应该（）。