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公开发行证券公司年度财务报告应由具有证券期货相关业务资格会计师事务所审计,有关审计报告由上述会计师事务所盖章及由三名或三名以上注册会计师签名盖章。( )
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保荐代理人考试《判断》真题及答案
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招股说明书及其摘要所引用的财务报告盈利预测报告如果有应有具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计或
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期货公司申请金融期货结算业务资格应当向中国证券监督管理委员会提交经具有证券 期货相关业务资格的会计师
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承销以下业务应当聘请具有保荐业务资格的证券公司履行保荐职责的是Ⅰ.发行公司债Ⅱ.首次公开发行股票Ⅲ.
Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.Ⅴ
Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ
Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ
Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ
期货公司申请金融期货结算业务资格应当向中国证监会提交经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的前
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招股说明书及其摘要所引用的财务报告盈利预测报告如果有应由具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计或
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上市公司并购重组活动涉及公开发行股票的应当按照有关规定聘请具有资格的证券公司从事相关业务
证券自营
保荐
证券经纪
证券资产管理
我国关于调整证券资格会计师事务所申请条件的通知中所称证券期货相关机 构是指Ⅰ.证券及期货交易所Ⅱ.上
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
Ⅱ、Ⅲ
上市公团并购重组活动涉及公开发行股票的应当按照有关规定聘 请具有资格的证券公司从事相关业务
证券自营
保荐
证券经纪
证券资产管理
关于会计师事务所从事证券期货相关业务有关问题的通知所称证券期货相关机构是指上市公司首次公开发行证券公
上市公司非公开发行证券申请文件包括
本次非公开发行股票预案
发行人最近3年的财务报告和审计报告
最近1年的比较式财务报表
会计师事务所关于前次募集资金运用状况的专项报告
下列有关证券公开发行的说法正确的是
向特定对象发行证券累计超过200人的为公开发行
发行人申请公开发行股票应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人
公司公开发行新股须最近3年财务会计文件无虚假记载,无其他重大违法行为
公开发行证券,不得采用广告、公开劝诱等变相公开方式
期货公司申请金融期货结算业务资格应当向中国证监会提交经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的前
上市公司非公开发行证券申请文件包括
本次非公开发行股票预案
发行人最近3年的财务报告和审计报告
最近1年的比较式财务报表
会计师事务所关于前次募集资金使用情况专项报告
期货公司申请金融期货结算业务资格应当向中国证监会提交经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的前
上市公司并购重组活动涉及公开发行股票应当按照有关规定聘请具有保荐资格的证券公司从事相关业务
根据证券法以下关于证券发行的说法正确的是
公司公开发行新股,法律要求其最近两年财务会计文件无虚假记载
证券发行如果采用了非公开发行的方式,不得通过广告进行宣传
公开发行股票和债券必须聘请具有保荐资格的机构担任保荐人
证券的公开发行是指向不特定对象发行,只要是向特定对象发行的都不属于公开发行
期货公司申请金融期货结算业务资格应当向中国证券监督管理委员会提交经具有证券 期货相关业务资格的会计师
证券公司公开发行债券募集说明书引用的经审计的最近1期财务会计资料在财务报告截止日后个月内有效
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证券公司公开发行债券募集说明书引用的经审计的最近1期财务会计资料在财务报告截止日后个月内有效
3
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1
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上市公司非公开发行证券申请文件包括
本次非公开发行股票预案
发行人最近3年的财务报告和审计报告
最近1年的比较式财务报表
会计师事务所关于前次募集资金使用情况的专项报告
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上市公司应当在每个会计年度结束之日起个月内将年度报告刊登在中国证监会指定的网站上将年度报告摘要刊登在至少1种中国证监会指定报纸上
中小企业板上市公司受到深圳证券交易所公开谴责后在12个月内再次受到公开谴责的深圳证券交易所对其股票交易实行退市风险警示
首次公开发行股票并在创业板上市的持续督导期内保荐机构应当自发行人__年度报告中期报告之日起30个工作日内在中国证监会指定网站__跟踪报告对相关事项进行分析并发表独立意见
公司应__报告期内发生的重大关联交易事项若对于某一关联方报告期内累计关联交易总额高于3000万元且占上市公司最近1期经审计净资产值15%以上的须__详细情况
中小企业板上市公司在公司股票暂停上市期间公司应当至少在每月前个交易日内__公司为恢复上市所采取的措施及有关工作进展情况
具有执行证券期货相关业务资格的会计师事务所应当建立健全完善的内部质量控制机制以保证注册会计师出具恰当的审计意见
中小企业板上市公司因财务会计报告存在重大会计差错或虚假记载公司主动改正或被中国证监会责令改正对以前年度财务会计报告进行追溯调整导致最近2年连续亏损深圳证券交易所对其股票交易实行退市风险警示
上市公司__定期报告临时公告的例行停牌时间自上午开市起停牌2个交易小时10:30恢复交易
如上市公司拒绝就明显违反会计准则制度及相关信息__规范规定的事项做出调整或者调整后注册会计师认为其仍然明显违反会计准则制度及相关信息__规范规定进而出具了非标准无保留审计意见的证券交易所应当在上市公司定期报告__后立即对其股票实行停牌处理并要求上市公司限期纠正
上市公司出现以下情形的上海证券交易所对其股票交易实行退市风险警示因财务会计报告存在重大会计差错或者虚假记载被中国证监会责令改正且公司股票已停牌1个月
当中小企业板上市公司股票连续个交易日每日收盘价均低于每股面值时深圳证券交易所对其股票交易实行退市风险警示
经深圳证券交易所同意上市公司可以暂缓__相关信息暂缓__的期限一般不超过个月
公司应在年度报告公布后会计年度结束之日起3个月内将年度报告各两份分别报送公司所在地的证券监管派出机构和证券交易所
深圳证券交易所规定公司及相关信息__义务人应当积极配合本所的日常监管在规定限期内回答本所问询并按要求提交说明或者__相应的更正或补充公告
上市公司__的临时报告都应当加盖董事会公章并由公司董事会发布
深圳证券交易所规定对于已被停牌的股票直至有__义务的当事人做出公告的当日复牌
上市公司拟与其关联人达成的关联交易总额高于3000万元且占上市公司最近经审计净资产值以上的上市公司董事会须在决议后3个工作日内向社会公告
根据上市公司信息__管理办法及相关规定下列哪些内容应同时记载于年度报告和中期报告
上市公司应当在半年度报告__后上半年度结束之日起2个月内将半年度报告各份分别报送中国证监会公司所在地的证券监管派出机构和证券交易所
上市公司与关联自然人发生的交易金额在20万元人民币以上的关联交易应当及时__
上市公司拟变更募集资金投资项目的应当及时__并提交董事会审议
如果公司对最近1期年度财务报告进行更正但不能及时__更正后经审计的年度财务报表及相关附注公司应就此更正事项及时刊登提示性公告并应当在该临时公告公布之日起日内__经具有执行证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的更正后的年度报告
根据沪深证券交易所上市规则上市公司和相关信息__义务人应当严格遵守承诺事项公司应当及时将公司承诺事项和相关信息__义务人承诺事项单独摘出报送交易所备案同时在交易所网站或指定网站__并在定期报告中专项__上述承诺事项的履行情况
退市风险警示制度是指由证券交易所对存在股票终止上市风险的公司股票交易实行警示存在终止上市风险的特别处理其主要措施是在公司股票简称前冠以标记以区别于其他公司股票
深圳证券交易所上市公司股票交易实行退市风险警示的情形不包括
下列关于创业板上市公司关联交易审议和__的表述符合深圳证券交易所创业板股票上市规则的是
中小企业板上市公司因年度报告审计结果显示公司对外担保余额合并报表范围内的公司除外超过1亿元且占公司净资产值的100%以上而被深圳证券交易所暂停其股票上市后公司首个中期报告审计结果显示公司对外担保余额合并报表范围内的公司除外不超过5000万元或占公司净资产值的以下可以向深圳证券交易所提出恢复上市申请
公司对以前年度已经公布的年度财务报告进行更正需要聘请审计事务所对更正后的年度报告进行审计
重大资产重组中相关资产以资产评估结果作为定价依据的资产评估机构原则上应当采取两种以上评估方法进行评估
与主板上市公司年报准则相比创业板上市公司年报准则为提高信息__效率而对部分内容进行了简化和调整下列说法错误的是
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