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筹资活动产生的现金流量 与所得税收付有关的现金流量 资产持续使用过程中产生的现金流量 尚未承诺的与资产改良有关的现金流量
对外销售商品所产生的现金流量 实际收到应收票据利息收入所产生的现金流量 购买办公用品产生的现金流量 偿还短期借款产生的现金流量
资产的预计未来现金流量 资产过去产生的现金流量 资产的折现率 资产的公允价值
对外销售商品所产生的现金流量 实际收到应收票据利息收入所产生的现金流量 购买办公用品产生的现金流量 偿还短期借款产生的现金流量
销售商品提供劳务收到的现金 收到的税费返还 购买办公用品产生的现金流量 偿还短期借款产生的现金流量
套期工具自套期开始的累计利得或损失 被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额 套期工具当期实现的利得或损失 套期工具以前年度实现的利得或损失 被套期项目当期预计的未来现金流量现值的变动额
现金流量预期发生及其影响损益的期间 以前运用套期会计方法处理但预期不会发生的预期交易的描述 本期在所有者权益中确认的金额 本期从所有者权益中转出、直接计入当期损益的金额 本期无效套期形成的利得或损失
非交易性权益工具投资公允价值变动额 股本溢价 重新计量设定受益变动额 现金流量套期工具的利得或损失中属于有效套期的部分
套期属于企业的一项风险管理活动 套期分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期 现金流量套期中，其现金流量变动源于与已确认资产或负债、极可能发生的预期交易，或与上述项目组成部分有关的特定风险，且不影响企业的损益 境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险敞口进行的套期
外币财务报表折算差额 现金流量套期工具产生的利得或损失中属于有效套期的部分 其他债权投资公允价值变动 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动额
只有经营现金流量才是与投资项目相关的现金流量 只有期末现金流量才是与投资项目相关的现金流量 只有增量现金流量才是与投资项目相关的现金流量 只有净现金流量才是与投资项目相关的现金流量
套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，应当计入其他综合收益 每期计入其他综合收益的现金流量套期储备的金额应与被套期项目公允价值变动额相等 套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），应当计入资本公积 套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），应当计入当期损益
套期分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期 公允价值套期价值变动源于某类特定风险，对企业的损益没有影响 现金流量套期是指对现金流量变动风险进行的套期 境外经营净投资套期是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期
对外提供安装劳务所产生的现金流量 实际收到应收票据利息收入所产生的现金流量 偿还短期借款产生的现金流量 偿还应付账款所产生的现金流量
支付给在建工程人员的工资 转让固定资产所有权产生的现金流量 购买原材料产生的现金流量 收到分派的现金股利
经营活动产生的现金流量 投资活动产生的现金流量 将净利润调节为经营活动产生的现金流量 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 现金及现金等价物净增加情况
对外提供安装劳务所产生的现金流量 实际收到应收票据利息收入所产生的现金流量 偿还短期借款产生的现金流量 偿还应付账款所产生的现金流量
筹资活动产生的现金流量 与所得税收付有关的现金流量 资产持续使用过程中产生的现金流量 尚未承诺的与资产改良有关的现金流量
净现值 内含报酬率 经营期现金净流量 建设期现金流量 回收期
筹资活动产生的现金流量 投资活动产生的现金流量 经营活动产生的现金流量 市场分析活动产生的现金流量 研究活动产生的现金流量
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