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基金管理公司应当建立健全督察长制度,督察长由基金托管人聘任,对基金托管人负责,对公司经营运作的合法合规性进行监察和稽核 基金管理公司建立科学合理、控制严密、运行高效的内部监控体系,制定科学完善的内部监控制度 基金管理公司应当建立健全由授权、研究、决策、执行和评估等环节构成的投资管理系统,公平对待其管理的不同基金财产和客户资产 基金管理公司应当建立完善的基金财务核算与基金资产估值系统
督察长是监督检查基金和公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况的高级管理人员 督察长由副经理提名,由董事会聘任,并应当经全体独立董事同意 督察长负责组织指导公司监察稽核工作 督察长履行职责的范围,应当涵盖基金及公司运作的所有业务环节
《证券投资基金法》 《公司法》 《证券法》 《证券投资基金管理公司督察长管理规定》
公司应当设立督察长,对股__会负责,并报中国证监会核准 督察长由总经理提名、董事会聘任 公司应当设立监察稽核部门,对公司总经理负责,并保证其独立性和权威性 督察长应当定期或者不定期向全体董事报送工作报告
设立和股东之间的业务隔离制度、禁止股东直接干预公司的经营管理或者基金财产的投资运作 明确股东会、董事会和监事会的职权范围和议事规则 建立健全独立董事制度,独立董事人数不得少于3人,且不得少于董事会人数的1/3 建立督察长制度,督察长由董事会聘任,对董事会负责,对公司经营运作的合法合规性进行监察和稽核
中国证监会委派 总经理任命 董事会聘任 股__会选举
基金经营所在地证监局 中国证监会 基金管理公司董事会 基金管理公司总经理
保持公司运作的独立性 公司及其业务部门与股东,实际控制人及其下属部门之间没有隶属关系 实行常任董事制度,并保证常任董事充分发挥作用 建立健全督察长制度,完善内部监督和控制机制