受理付款人签订授权书——收到交换过来的已签章的《合同号与付款人对应关系表》及电子文档-——审核《合同号与付款人对应关系表》中的付款人名称和帐号以及授权书——建档反馈付款人持特约委托收款协议书来我行-——审核协议书中的付款人名称和帐号——建档并交客户回执收到交换过来的已签章的《合同号与付款人对应关系表》及电子文档-——审核《合同号与付款人对应关系表》中的付款人名称和帐号——建档反馈以上都对

小额定期借记业务当事各方按照事先签订的协议定期发生的批量扣款业务如收款人委托其开户银行收取电话电煤

由单个付款人同时付款给多个收款人是小额支付系统业务的特点

定期借记定期贷记普通借记普通贷记

小额定期借记建档我行客户作为付款人可直接来我行要求建档无须经收款人和收款人开户银行转交我行进行建档

委托收款与托收承付结算业务正确的账务处理有

收款人开户行受理托收时，不做账务记载，但需在“发出委托收款结算凭证登记簿”上登记付款人开户行受理托收时，不做账务记载，但需登记“代收委托收款结算凭证” 付款人开户行办理划款时，不做账务记载，但需登记“代收委托收款结算凭证” 付款人开户行办理划款时，借记“活期存款”科目—付款人户，贷记“联行往账”科目委托行收到款项时，借记“活期存款”科目—收款人户，贷记“联行来账”科目

办理定期借记业务无需提供下列材料

付款人和付款行签订的“付款授权书” 收款人和收款行签订的“收款委托书” 收款行和付款行签订的“定期借记协议” 收款人和付款人签订的“收费合同”

付款人开户行小额定期借记业务档案维护的依据是小额特约委托授权协议书授权书

小额定期借记业务当事各方按照事先签订协议定期发生的批量扣款业务如收款人委托其开户银行收取电话电煤气

由收款人定期对付款人的开户银行发起的委托付款人开户银行按照约定扣划付款人的款项给收款人的资金转账业

借记卡定期借记定期贷记信用卡

我行对小额定期借记来帐的客户多方协议号检查要素

付款帐号收款帐号收款人名称付款人名称接收行号