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本行重要空白凭证集中由重空库房负责销毁 销毁前，必须填制“有价单证和重要空白凭证销毁清单”，由分管行长签署意见，报上级行批准后，登记“重要空白凭证、有价单证及其它有价值品保管使用登记簿”，办理出库。 销毁时，应由内控合规部门、运营管理部门、库房管理部门和保卫部门共同负责监销。 销毁后，填制“有价单证和重要空白凭证销毁表”，记载销毁情况。销毁表及销毁清单作会计档案保管15年。
柜员选择“5611重要空白凭证调拨出库”交易处理 交易经主管授权成功后打印记账凭证，确认无误加盖有关印章，“领用单”第二联作记账凭证附件 第一，三联由柜员加盖业务处理讫章和个人名章后交凭证管理员 凭证管理员将第一联“领用单”专夹保管并登记“重要空白凭证，有价单证登记簿”
丢失有价单证、 重要空白凭证的； 柜员 代客户 签发、 填写应由客户 办理的重要空白凭证， 或代客户 编制、约定支付密码的； 用已作废或停用的重要空白凭证办理业务的； 有价单证、 重要空白凭证使用前加盖业务印章的。
重要空白凭证 代保管物品 有价单证 待销毁有价单证
重要单证应纳入表外科目核算 重要单证的收付应按照“先收入后记账，先记账后付出”的原则进行核算 核算重要单证时，有价单证以面额记账，重要空白凭证统一以每份人民币一元的假定价格记账 重要单证管理与核算使用的单证领购单、登记簿、销毁清单等均须作为会计档案妥善保管
现金管理中心库凭证专管员及时根据“重要空白凭证及有价单证调拨单“及记账凭证记载《现金收入登记簿》 现金管理中心把现金管理分中心退回的“重要空白凭证及有价单证调拨单“作记账凭证附件，留存备查 领用现金管理分中心凭证专管员根据“重要空白凭证及有价单证调拨单“记载《重要空白凭证保管登记簿》，并在登记簿上加盖经办员、复核员名章 现金管理分中心把“重要空白凭证及有价单证调拨单“（调出）第二联作重要空白凭证调入调拨单的附件，留存备查
有价单证集中由二级分行及以上库房管理部门负责销毁 销毁前，必须填制“有价单证和重要空白凭证销毁清单”，由分管行长签署意见，报一级分行批准后，登记“重要空白凭证、有价单证及其它有价值品保管使用登记簿”，办理出库 销毁时，应由业务主管部门、运营管理部门、库房管理部门和保卫部门共同负责监销 销毁后，填制“有价单证和重要空白凭证销毁表”，记载销毁情况。销毁表及销毁清单作会计档案保管15年。
凭证管库员抄列重要空白凭证销毁清单（一式叁份），销记《重要空白凭证、有价单证及其它有价值品保管使用登记簿》 运营主管认真审核无误后，作废处理 重要空白凭证留待以后销毁时，应将作废凭证纳入表外科目“已作废待销毁重要空白凭证”管理 作废重要空白凭证销毁时必须经上级行批准，由支行或支行以上机构集中销毁
重要空白凭证、有价单证不按种类设簿登记入册、专人保管的 不按规定办理重要空白凭证、有价单证申领使用手续，没有做到班清日结的 超权限印制凭证、刻制各类结算业务用章的 对作废的重要空白凭证、有价单证不按规定处理的 违反重要空白凭证、有价单证保管使用规定的其他行为
自己保管的印章、名章、重要空白凭证、有价单证交与领导 他人保管的印章、名章、重要空白凭证、有价单证交与自己 他人保管的印章、名章、重要空白凭证、有价单证交与领导 自己保管的印章、名章、重要空白凭证、有价单证交与他人
凭证管库员抄列重要空白凭证销毁清单（一式叁份） 销记《重要空白凭证、有价单证及其它有价值品保管使用登记簿》 重要空白凭证留待以后销毁时，另开设重要空白凭证一般账户单独核算 作废重要空白凭证销毁时必须经上级行批准，由支行或支行以上机构集中销毁
有价单证必须由专人负责保管。实行“账证分管”原则，对需要加盖会计业务印章的有价单证，要严格实行“证、印”分管。 有价单证要视同现金管理。设立“有价单证和重要空白凭证登记簿”，通过表外科目核算，确保账实相符。 对有价单证的查库，会计主管人员必须每月查库一次，主管信用社主任（长）必须每季查库一次，核查情况在“重要单证查库登记簿”上作好记录并签章。 有价单证必须日清日结。当日领用、出售的要当日核销，营业终了保管人员必须进行盘库清点，与登记簿.表外科目核对并由会计人员在登记簿上签章，做到表外科目、登记簿、实物三相符。
每日营业终了，会计人员打印自助贷款发放、还款清单、交易凭证作为传票保管。 将其中一联交易凭证送信贷部门，作为信贷档案保管。 将另一联交易凭证交会计部门，代替借款借据。 在月度、季度结息日的次日，打印交易凭证及还款清单。
重要空白凭证库 有价单证库 银行卡库 重要空白凭证箱
有价单证、 重要空白凭证使用、 登记、 销号违反规定的； 营业终了 ， 未按规定核对、 清点和入库保管重要空白凭证的； 有价单证保管违反“证账” 分管的； 未按规定发售或签发有价单证的；
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