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网点应于每日营业终了对黄金尾箱进行清点，确保账实相符。 网点应于每周对黄金尾箱进行清点，确保账实相符。 黄金尾箱的管理不用比照现金尾箱管理操作。 网点应于每月对黄金尾箱进行清点。
综合柜员盘核普通柜员的现金实物、重要凭证实物合计数，与“柜员轧账单”核对相符后，留存的备用金双人封箱 综合柜员在双人眼同下清点普通柜员上缴现金，双人封箱后由双人送缴 综合柜员正式轧账，与现金、凭证核对相符后上缴系统尾箱；若发现不符，应查明原因，如确实不符，应向支行（局）长或上级主管领导报告 综合柜员清点普通柜员尾箱中的现金合计数、重要凭证合计数，根据“邮政储蓄营业轧账单”核对本网点现金实物与重要凭证实物是否账实相符
一个支局只能设置一个综合柜员尾箱 综合柜员尾箱不得办理现金收付和涉及凭证的正常业务 柜员制网点使用的尾箱是现金和凭证混合尾箱 支局长每旬必须对柜员尾箱进行检查
将所有的库存现金同时全面清点 提前通知出纳人员做好准备 盘点时间一般安排在营业前或营业终了后 盘点时应由审计人员亲自清点 “库存现金盘点表”应由出纳员、会计主管人员和审计人员签字后作为工作底稿
尾箱要双人上锁，钥匙分别保管 营业终了尾箱实行寄库保管，网点不得留有现金 柜员之间的现金调剂必须由有权人监交 空白凭证上可以加盖印章
普通柜员可以在综合柜员授权下新增或删除尾箱 一个储蓄网点的主尾箱只能由综合柜员或支局长管理 删除系统尾箱时，该尾箱中现金不能超过尾箱限额 营业结束，普通柜员轧账正确无误后必须上缴系统尾箱
综合柜员盘核普通柜员的现金实物、重要凭证实物合计数，与“柜员轧账单”核对相符后，留存的备用金双人封箱 综合柜员在双人眼同下清点普通柜员上缴现金，双人封箱后由双人送缴 综合柜员正式轧账，与现金、凭证核对相符后上缴系统尾箱；若发现不符，应查明原因，如确实不符，应向支局（行）长或上级主管领导报告 综合柜员清点普通柜员尾箱中的现金合计数、重要凭证合计数，根据“邮政储蓄营业轧账单”核对本网点现金实物与重要凭证实物是否账实相符
当日营业终了应将库存现金上缴入库，柜员可保留尾数，但不得超过一万元； 当日营业终了将尾箱调拨给上日未营业柜员，但必须经会计主管授权； 当日营业终了应将库存现金全部上缴入库； 当日营业终了将尾箱调拨给其他营业柜员，但必须经会计主管授权。
营业前的尾箱核碰应认真检查封签并“卡大数” 午间尾箱现金尾箱核碰只须“卡大数” 营业终了现金尾箱碰库应全额核对 碰库时，打印“柜员尾箱交接单”与实物核对，并备注碰库核对情况，相关单据随当日传票装订备查
柜员之间的现金调剂必须由有权人监交 现金付款坚持先记账后付款 营业终了尾箱实行寄库保管，网点不得留有现金 DCC系统采用指纹对柜员进行身份认证
营业终了，对尾箱的现金核卡大数，防止尾箱现金大额短缺或被挪用 每天监管尾箱经管人盘点库存、核对帐款，对尾箱加二锁（二把锁的钥匙分别由两人掌管）一封人库保管 坚持每星期对尾箱的现金、实物进行一次彻底的检查、清点，保证帐款、帐实相符 监督尾箱限额的执行情况，督促尾箱经管人将超限额的现金及时缴交库房
尾箱现金实行限额管理 尾箱开启、上锁、贴封要在监控下进行 每日营业终了所有库存现金、重证必须一律封箱入库 尾箱要双人上锁，钥匙分别保管
未执行柜员钞箱库存现金限额，营业终了钞箱现金超限额的 柜员未执行“一日三碰库”制度的 营业终了，未换人对柜员现金尾箱、重要空白凭证进行清点核对的 大库钥匙、自助设备钥匙未坚持平行交接的
核对现金实物与账务 逐一清点现金箱实物 检查离行式ATM现金箱 检查金库现金
监盘时间应安排在现金收支高峰时期 至少提前一个小时通知被审计单位做好准备 审计人员一定要亲自清点现金 监盘时间一般安排在营业前和营业终了后
违反现金管理和财务管理规定，用白条、发票、已签发的股金证、应收账款等抵库 尾箱现金账款不符，柜员利用假币调换现金尾箱中的真币，或直挪用、盗用尾箱现金 柜员之间不得私自借用现金，必须通过现金调拨程序调缴现金，保证尾箱现金账账、账款相符 每日营业终了，主管或指定专人对柜员尾箱卡把核对现金，对整把现金进行翻查，并逐份清点重要空白凭
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