你可能感兴趣的试题
如果估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票等流通受限股票的初始取得成本，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该流通受限股票的价值 如果估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于该非公开发行股票等流通受限股票的初始取得成本，应按特定公式确定该流通受限股票的价值 采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量 按交易所挂牌的同一股票的市价估值
对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，则不应采用估值技术确定其公允价值 交易所上市的股指期货以估值当日结算价进行估值 交易所上市的资产支持证券，按成本估值 送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市价估值
交易所上市股票和权证以开盘价估值 交易所上市交易的债券按估值日收盘净价估值 交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值 送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市价估值
按估值日收盘净价估值 按估值日收盘全价估值 交易不活跃的，按估值技术 交易不活跃的，按成本
未上市的配股，按上市的同一股票的市价估值 非公开发行有明确锁定期的股票，如果在估值日其初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，按上市的同一股票的市价估值 首次发行未上市的股票，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本计量 公开增发的未上市新股，采用估值技术估值
交易所首次发行未上市的股票和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本计量 交易所发行未上市或未挂牌转让的债券，在存在活跃市场的情况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为计量日的公允价值 在交易所上市交易的可转换债券按当日最高成交价作为估值全价 对交易所上市的私募债券按成本估值
在证券交易所挂牌的市价估值 按收盘净价估值 采用估值技术确定公允价值 按估值日开盘价估值
平均价或开盘价 开盘价或收盘价 平均价或收盘价 开盘价或最高价
交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值 交易所上市的有价证券以其估值日在证券交易所挂牌的市价估值 有充足理由表明估值原则仍不能客观反映相关投资品种公允价值的，基金管理公司应根据具体情况与托管人进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值 交易所上市的有价证券以其估值日在证券交易所挂牌的公允价值估值
交易所上市交易的债券按第三方估值机构提供的当日估值净价估值，基金管理人认定交易所收盘价更能体现公允价值，应采用收盘价 交易所上市的股指期货合约以估值当日收盘价进行估值 交易所上市的有价证券以其估值日在证券交易所挂牌的市价进行估值 对在交易所上市交易的可转换债券按当日收盘价作为估值全价
交易所首次发行未上市的股票和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本计量 交易所发行未上市或未挂牌转让的债券，在存在活跃市场的情况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为计量日的公允价值 在交易所上市交易的可转换债券按当日最高成交价作为估值全价 对交易所上市的私募债券按成本估值
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
交易所上市的有价证券以其估值日正在证券交易所挂牌的市价进行估值 交易所上市交易的债券按第三方估值机构提供的当日估值净值估值 在交易所上市交易的可转换债券按当日收盘价作为估值全价 对交易所上市的私募债券参考市场上公司债的收益率进行估值
交易所上市交易的非流通受限股票和权证以其估值日在证券交易所挂牌的市价进行估值 在交易所上市交易的可转换债券按当日收盘价作为估值全价 交易所上市的私募债券，按结算价进行估值 交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值
交易所上市的、交易品种的估值，包括交易所上市的各种有价证券 交易所发行为上市品种的估值 交易所停止交易等非流通品种的估值 全同银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种的估值
估值的目的是准确地对基金进行计价和报价，使基金价格能较准确地反映基金的真实价值 估值的对象是基金依法拥有的各类资产 在每一个营业日或每周两次或至少每月3次计算并公布基金的资产净值 任何上市流通的有价证券，以估值日该证券在证券交易所挂牌的市价(平均价或收盘价)估值；估值日无交易的，以最近交易日的市价估值
湘公网安备 43130202000226号