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吸收活期存款,创造信用货币 以盈利为目的 经营对象是货币资金 制定国家金融政策
实现国家对工程量标准的宏观管理 实现国家对消耗量标准的宏观管理 实现国家对价格标准的宏观管理 实现国家对取费标准的宏观管理
核算其他货币资金的收支和结存情况 应设置“其他货币资金”账户 借方登记其他货币资金的增加数 余额在借方,表示其他货币资金的结存数额
用以核算其他货币资金的收支和结存情况 应设置“其他货币资金”账户 借方登记其他货币资金的增加数 余额在借方,表示其他货币资金的结存数额
公司根据具体情况定期进行岗位轮换,通过岗位轮换,减少货币资金管理和控制中产生舞弊的可能性,有助于及时发现舞弊行为 财务专用章与个人名章由一人专门保管,严格履行签字与盖章的手续 出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作 严禁超越审批权限,严禁未经授权的机构或人员办理货币资金业务或直接接触货币资金
外埠存款 银行汇票存款 银行本票存款 在途货币资金 外汇存款
定价功能 宏观调控功能 货币资金融通功能 经济调节功能 风险分散与风险管理功能
核算其他货币资金的收支和结存情况 应设置“其他货币资金”账户 借方登记其他货币资金的增加数 余额在借方,表示其他货币资金的结存数额