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万先生于 2009 年 4 月接到通知, 其患病多年的生父以万先生为唯一受益人设立了一笔金 额为 100 万美元的信托财产,万先生可在其身故后继承这笔财产。则届时万先生在缴纳 遗产税后可得到( )万美...
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金融理财师《综合案例习题二 》真题及答案
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杨女士2001年与吴先生结婚生一子小吴婚后二人购买了一套两居室的房屋居住2003年吴先生用家庭财产2
237.5
252.5
375.5
402.5
杨女士2001年与吴先生结婚生一子小吴婚后二人购买了一套两居室的房屋居住2003年吴先生用家庭财产2
62.5
87.5
125
175
杨女士2001年与吴先生结婚生一子小吴婚后二人购买了一套两居室的房屋居住2003年吴先生用家庭
87.5
125
175
客户邹先生于2009年3月向银行贷款50万元买房期限20年年利率6%自2009年4月1日起按月等额本
2500
3582
4583
30000
杨女士2001年与吴先生结婚生一子小吴婚后二人购买了一套两居室的房屋居住2003年吴先生用家庭财产2
82.5
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客户陈先生使用K宝证书到期日期是2009年4月18日陈先生于2009年3月10日通过个人网上银行客户
2009年4月18日
2010年3月10日
2011年3月10日
2011年4月18日
杨女士2001年与吴先生结婚生一子小吴婚后二人购买了一套两居室的房屋居住2003年吴先生用家庭财产2
82.5
105
165
杨女士2001年与吴先生结婚生一子小吴婚后二人购买了一套两居室的房屋居住2003年吴先生用家庭财产2
87.5
125
175
小吴共可获得万元的遗产
87.5
165
252.5
307.5
杨女士2001年与吴先生结婚生一子小吴婚后二人购买了一套两居室的房屋居住2003年吴先生用家庭
82.5
105
165
客户邹先生于2009年3月向银行贷款50万元买房期限20年年利率6%自2009年4月1日起按月等额本
2500
3582
4583
30000
杨女士2001年与吴先生结婚生一子小吴婚后二人购买了一套两居室的房屋居住2003年吴先生用家庭
87.5
165
252.5
307.5
客户邹先生于2009年3月向某银行贷款50万元买房期限20年年利率6%自2009年4月1日起按月等额
2500
3582
4583
30000
吴先生去世后小吴可以继承万元遗产
0
82.5
105
165
客户邹先生于2009年3月向银行贷款50万元买房期限20年年利率6%目2009年4月1日起按月等额本
3582
-30000
2500
4583
杨女士与吴先生离婚后可分得万元
115
165
210
330
金先生的法定继承人是
父亲
父亲,小金
父亲,小金,杨女士
父亲,小金,杨女士,小吴
杨女士2001年与吴先生结婚生一子小吴婚后二人购买了一套两居室的房屋居住2003年吴先生用家庭
62.5
87.5
125
175
吴先生去世后杨女士可以继承万元的遗产
0
82.5
105
165
金先生去世后小吴可以继承万元金先生的遗产
0
87.5
125
175
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小孙对王先生家庭2013年的财务状况进行了如下诊断并提出了相应建议其中不符合实 际情况的是
郑先生有银行存款100万元他希望该笔财产能在自己生前转移出去在自己去世后 全部留给自己的孙子同时为了不影响孙子现在努力学习郑先生暂时不想让他知道 这件事另外郑先生要求该100万元转移到其孙子手中时也是现金方便用作其出国 留学的费用下列转移方式中能够满足郑先生愿望的是
王先生认为证券价格反映了所有信息包括公开信息和__信息由此可判断王先生认为目 前市场的类型是
保证遗产计划可变性的重要工具主要是1遗嘱2人寿保险3可撤销信托4赠与
若小郭判断央行未来一段时间将降息应建议林先生优先购买
若林先生的年投资报酬率为6%旅游费用年初发生则为了满足林先生家庭退休后连续10 年的旅游支出林先生需要现在至少一次性投入资金答案取最接近值
王先生所经营的公司股本成本为13%则根据自由现金流模型估算出的该公司目前内在价 值约为答案取最接近值
林先生计划4年后在北京购置一套价值500万元的学区普通住房首付30%以下贷款方 式中每期还款金额最少的是
林先生2013年从腾华科技公司取得的税前收入应该缴纳个人所得税假设允许扣除 生计费用
为准备儿子出国留学的费用王先生计划将现有的定期存款全部投入到某资产组合还计划 从现在起到儿子出国留学的8年间每年年初从收支结余中拿出部分资金投入到该资产组 合若该资产组合的年收益率为6%则为了实现儿子出国留学的目标每年初应定期定投 的金额为答案职最接近值
Beck和Fred以联合共有的形式持有一项财产Beck如果去世该项财产应该如何归属
在一个总遗产税制的国家夫妻之间的财产转移是免缴遗产税和赠与税的Henry先 生现年45岁有太太和一个已成年孩子Henry非常疼爱太太和孩子的关系一般 Henry先生想把所有的财产都留给太太理财师在制定遗产计划时如果要兼顾保证遗 产计划的可变性和尽可能减少纳税金额需要采取如下一些筹划
小孙为王先生介绍了两款投资产品一款是无风险的年收益率为4%国债另一款产品的年 收益率有40%的概率为10%60%的概率为0王先生最终选择了国债则小孙可据此推断 王先生属于
若王夫人从2014年开始以自雇人身份参加国家基本养老保险直到王先生退休则王先生退 休时王夫人国家基本养老保险个人账户余额为
对于王先生目前持有的股票资产假设资本资产定价模型成立根据詹森指数判断该股票 目前价值
林先生持有的百搜科技公司限售股股票相对于沪深300股票指数的β值为1.5该股票可以 在6个月后上市流通假设目前6个月后到期的沪深300股票指数期货合约的交易价格为2500点沪深300股票指数期货合约乘数为300元/点为了对冲6个月后股票价格下跌的 风险林先生可以沪深300股票指数期货合约以实现套期保值
黄先生和黄太太结婚多年黄先生和黄太太之间没有任何关于夫妻共同财产的约定 黄先生用最近两年积攒的个人工资购买了一套住房产权证上写了黄太太一个人的名 字该住房归属
百搜科技公司计划收购腾华科技公司林先生预计该企业未来能保持10%的净资产收益率 企业分红比率维持40%不变林先生对腾华科技公司要求的回报率为8%则林先生能接受 的最低收购价为市盈率答案取最接近值
A国的扣除限额是元
小苏预期未来人民币还会不断升值为防范未来商品市场和汇率市场价格波动给金泰金属制 品有限责任公司带来的利润损失小苏应该建议何先生
林先生2014年1月初提前偿还写字楼贷款50万元其他条件保持不变则提前还款后林先 生每年还款额为答案取最接近值
根据王先生家庭及公司的具体情况小孙向王先生提供的保险规划建议中最不合适的是
乔特先生的境外收入应向中国缴纳的个人所得税是元
林先生家庭现有资产组合的收益率为10%标准差为5%假设现有资产组合的收益率服从 正态分布已知对于正态分布收益率落在区间[ERP-2σpERP+2σp]的概率为95%则林先生的资产组合亏损的概率为
王太太将于2014年1月获得一笔50000元的收入可以劳务报酬形式获得也可以工资形 式获得则下列说法正确的是不考虑三险一金
根据金融理财师执业操作准则和金融理财师职业道德准则小苏的以下做法中恰 当的是
假设林太太的社保缴费基数为当年税前工资收入她2014年工资薪金应纳税额为160元 且林太太的工资薪金适用的个人所得税边际税率为10%则2014年林太太的月工资为 答案取最接近值
赵先生有太太和一个未成年的女儿且父母健在赵先生的父母和赵太太都有正式的 工作赵先生在2007年立下代书遗嘱其两位朋友作为遗嘱的见证人遗嘱注明了年 月日有赵先生和两位朋友的签名遗嘱内容是将赵先生的全部财产赠与赵先生的父母 这份遗嘱是否有效
若林先生现在将老家的房产出售则出售该房产需要缴纳的税费有 ①.营业税 ②.房产税 ③.城市维护建设税 ④.教育费附加费 ⑤.个人所得税
已知小孙用EXCEL为王先生编制生涯仿真表时得出的内部报酬率为IRR符合王先生风险 属性的合理投资报酬率为ROI则以下结论正确的是
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