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目前国家已经对收费公路进行空前规模的专项治理 要细化公开内容,保证收费公路账目收支能真正让百姓看得明白 收费公路专项治理正在稳步推进 治理收费公路,仅仅公开账目是不够的
由于账目不清,会导致创业者对企业现金流量预测不准,企业现金流量一旦断流,给企业带来致命的风险 由于账目不清,极易导致创业者不清楚到底是盈利还是亏损,企业的经营风险不易早期发现 由于账目不清,必然导致员工勤懒不分,创业者没有准确的奖罚依据,对员工激励机制具有破坏力由于账目不清,导致成本不清楚,对于企业产品和服务定价带来不利因素
银联刷卡收费金额 取出穿墙式自助终端的钞箱现金金额 营销系统收费日结 刷卡收费和现金收费合计金额
总账及个人账 挂号周转金 长款或短款 盘赢或盘亏 现金和收据
财务人员应不定期对出纳库存的现金和备用金进行核查 出纳库存现金不得超过2000元,并做到月清月结 收费员之间的备用金交接、交班收费员与接班收费员双方应同时在场清点,并在车道备用金交接记录本上签字确认 车道备用金由收费员每班交接进行保管
稽核 现金和有价证券 会计档案保管 收入、支出、费用、债权债务账目的登记
现金取款按交易金额的1%,最低1元、最高100元 现金存款按交易金额的1%,最低1元、最高50元 转帐支出按交易金额的5‰,最低10元、最高60元 转帐存入按交易金额的5‰,最低1元、最高50元
找零钞票的管理 岗上现金管理 现金收支凭证的管理 出纳按财务管理规定记载相关账目
跨省异地柜台转账存入 省内异地柜台转账支出 省内异地柜台现金存款 省内异地柜台现金取款 跨省异地柜台转账支出
总账及个人账 挂号周转金 长款或短款 盘赢或盘亏 现金和收据