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免税货物的进项税额 管理不善丢失货物的进项税额 按简易办法征税货物的进项税额 用于非增值税应税项目的货物的进项税额 用于公益捐赠的货物的进项税额
《增值税纳税申报表附列资料（二） 》 第 3 栏“前期认证相符且本期申报抵扣” 《增值税纳税申报表附列资料（二） 》 第 8b 栏“其他” 《增值税纳税申报表附列资料（二） 》 第 9 栏“本期认证相符的增值税专用发票” 《增值税纳税申报表附列资料（二） 》 第 35 栏“本期认证相符的增值税专用发票”
纳税检查调增进项税额 即征即退的增值税额 用于非应税项日的进项税额 用于按简易征收办法征税货物的进项税额 免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额抵减额
免税货物的进项税额 非常损失货物的进项税额 简易办法征税货物的进项税额 非应税项目用货物的进项税额
本期进项税额明细 应税服务扣除项目明细 税收抵减情况表 固定资产进项税额抵扣情况
非正常损失在产品 将以前期间外购生产用材料改变用途用于本企业的在建工程 本期由于进货退回、取得的销售折让、折扣应冲减的进项税额 非正常损毁的产成品
纳税检查调增进项税额 即征即退的增值税额 用于非应税项目的进项税额 用于按简易征收办法征税货物的进项税额 上期留抵税额抵减欠税
免税货物及非应税项目使用的已抵扣的进项税额 B.购进货物发生非正常损失的进项税额 C.纳税检查调减的进项税额 D.从小规模纳税人企业取得的税务机关代开增值税专用发票上注明的进项税额
本月“应税货物销售额”栏数据等于本月一般货物销售额和即征即退销售额合计数 本月“纳税检查调整的销售额”栏数据，填写纳税人本期因税务、财政、审计部门检查并按适用税率计算调整的应税货物和应税劳务的销售额 本月“销项税额”栏数据，填写纳税人本期按适用税率计征的销项税额。该数据应与“应交税费-应交增值税”明细科目贷方“销项税额”专栏本期发生数一致 本月“进项税额转出”栏数据，填写纳税人已经抵扣但按税法规定应作进项税转出的进项税额总数，包括销售折扣、折让，进货退出等应负数冲减当期进项税额的数额 “本期入库查补税额”栏数据，填写纳税人本期因税务、财政、审计部门检查而实际入库的增值税款
异常凭证进项税额累计占同期全部增值税专用发票进项税额 70%（含）以上的 纳税人尚未申报抵扣、 尚未申报出口退税， 其涉及的进项税额不计入异常凭证进项税额的计算 异常凭证进项税额累计超过 10万元的 纳税人已作进项税额转出的异常凭证， 其涉及的进项税额不计入异常凭证进项税额的计算
免税货物的进项税额 非常损失货物的进项税额 简易办法征税货物的进项税额 非应税项目用货物的进项税额 用于公益捐赠货物的进项税额
免税货物的进项税额 非常损失货物的进项税额 简易办法征税货物的进项税额 非应税项目用货物的进项税额 用于集体福利的货物的进项税额
用于免税货物的进项税额 发生非常损失货物的进项税额 简易办法征税货物的进项税额 用于非应税项目货物的进项税额
《农产品核定扣除增值税进项税额计算表（汇总表）》、《投入产出法核定农产品增值税进项税额计算表》 《增值税纳税申报表（一般纳税人适用）》及其附表 《成本法核定农产品增值税进项税额计算表》、《购进农产品直接销售核定农产品增值税进项税额计算表》 《购进农产品用于生产经营且不构成货物实体核定农产品增值税进项税额计算表》 《农产品增值税进项税额核定扣除标准申请表》、《购进农产品直接销售或用于生产经营且不构成货物实体进项税额核定扣除备案表》
增值税小规模纳税人准予抵扣进项税额 增值税一般纳税人准予抵扣进项税额 当期进项税额＝当期销项税额-增值税应纳税额 销售方收取的销项税额就是购买方支付的进项税额
免税货物的进项税额 非常损失货物的进项税额 简易办法征税货物的进项税额 非应税项目货物的进项税额
从免税货物的进项税额 非常损失货物的进项税额 简易办法征税货物的进项税额 非应税项目用货物的进项税额
增值税一般纳税人认证通过的防伪税控系统开具的增值税专用发票，应在认证之后3个月内按照增值税有关规定核算当期进项税额并申报抵扣，否则不予抵扣进项税额 增值税一般纳税人在申报抵扣2003年11月1日起取得的运输发票增值税进项税额时，应向主管国家税务局填报《增值税运输发票抵扣清单》纸质文件及电子信息，未填报的，其进项税额不得抵扣 已抵扣进项税额的购进货物，如果因自然灾害而造成损失，应将损失货物的进项税额从当期发生的进项税额中扣减 2004年2月1日以后开具的海关完税凭证及废旧物资发票，应当在开具之日起90天后的第一个纳税申报期结束后10日内向主管税务机关申报抵扣，逾期不得抵扣 因进货退出收回的增值税额，应从发生进货退出当期的进项税额中扣减
从免税货物的进项税额 非常损失货物的进项税额 简易办法征税货物的进项税额 非应税项目用货物的进项税额
纳税检查调增进项税额 免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额抵减额 用于在建工程的进项税额 用于按简易征收办法征税货物的进项税额 本期未认证但已抵扣的进项税额
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