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抵扣联 发票联 开具红字发票申请单 开具红字发票通知单
一般纳税人在取得增值税专用发票后，发生销货退回而不符合作废条件的 一般纳税人在取得增值税专用发票后，发生开票有误而不符合作废条件的 销货部分退回 因开票有误，发票未交给购货方
因专用发票抵扣联,发票联均无法认证的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报开具红字发票申请单 购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报申请单，购买方不作进项税额转出处理 因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单 因开票有误等原因尚未将增值税专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单
税率、税额在系统中显示为“***” 税率在系统中显示为“免税”，税额显示为“0” 纸质发票上，税率、税额显示为“***” 纸质发票上，税率显示为“免税”，税额显示为“0”
一般纳税人在开具专用发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理 作废专用发票只需在纸质专用发票各联次上注明“作废”字样，全联次留存，不需要在防伪税控系统中将相应的数据电文按“作废”处理 一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》 主管税务机关对一般纳税人填报的《开具红字增值税专用发票申请单》进行审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》
载有申请单信息的储存介质.金税盘或税控盘或报税盘或IC卡 《开具红字货物运输业增值税专用发票申请单》或《开具红字货物运输业增值税专用发票信息表》 税务登记证件 经办人员身份证明
因专用发票抵扣联、 发票联均无法认证的 购买方所购货物不属于增值税扣税项目 范围， 取得的专用发票未经认证的 因开票有误购买方拒收专用发票的， 且在专用发票认证期限内 因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的， 且在开具有误专用发票的次月内。
应税服务中止 折让 开票有误 发票抵扣联、发票联均无法认证
缴回已开出的普通发票 加油站记账员出具《增值税专用发票开具申请单》 ，经加油站站长签字确认 客户凭开票申请单及相关增值税专用发票开票资料于 30 日之内到指定的增值税开票点开具增值税专用发票 《增值税专用发票开具申请单》应包含客户开票资料、开票金额、数量，申请开票网点名称、网点负责人审核等信息
按企业税号修复 按企业名称修复 按开票日期修复 按发票号段修复
开具红字增值税专用发票申请单 开具红字增值税专用发票通知单 专用发票抵扣联和发票联 自行开具
按企业税号修复 按企业名称修复 按开票日期修复 按发票号段修复
因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单 因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单 因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单 因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单
当月报税之前 当期抄税之前 在增值税专用发票认证期内 在开具有误增值税专用发票的次月内
“发票导入”功能只能在初始化状态下来执行。 Windows版开票系统中已经有了销项发票，无法再做导入。 需要先将3.10版开票系统中的发票库改为文本格式，才能导入。
纳税人识别号认证不符 专用__码、号码认证不符 认证相符(已抵扣进项税) 开票限额认证不符
“发票开票明细查询”中发票查询页面增加了“验签标志”和“报送方式”标志 利用税控发票管理系统数据资源，按照一定的条件和工作要求，查询统计税控装置和税控发票的相关信息 “用户基本情况查询“增加离线开票累计限额、离线开票时限和上传起始日期 输出查询统计结果可以以PDF、EXCEL或csv的报表形式
一般纳税人在开具专用发票当月， 发生销货退回、 开票有误等情形， 收到退回的发票联、 抵扣联符合作废条件的， 按作废处理 作废专用发票只需在纸质专用发票各联次上注明“作废” 字样， 全联次留存， 不需要在防伪税控系统中将相应的数据电文按“作废” 处理 一般纳税人取得专用发票后， 发生销货退回、 开票有误等情形但不符合作废条件的， 或者因销货部分退回及发生销售折让的， 购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》 主管税务机关对一般纳税人填报的《开具红字增值税专用发票申请单》 进行审核后， 出具《开具红字增值税专用发票通知单》
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