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督导发行人有效执行并完善防止大股东,其他关联方违规占用发行人资源的制度 督导发行人有效执行并完善防止高管人员利用职务之便损害发行人利益的内控制度 督导发行人有效执行并完善保障关联交易公允性和合规性的制度,并对关联交易发表意见 督导发行人履行信息__的义务,审阅信息__文件及向中国证监会,证券交易所提交的其他文件
控股子公司、参股子公司的简要情况 发起人、持有发行人5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况 公司控制权的归属、公司的股权及控制结构 发行人的改制重组情况
发行人的基本情况。包括名称、注册资本、法定代表人等资料 发行人的股本变化情况。发行人应详细__设立以来股本的形成及其变化和重大资产重组情况 发行人的关联方情况。发行人应__其控股子公司、参股子公司的简要情况 重要承诺及其履行情况。发行人应__持有10%以上股份的主要股东以及作为股东的董事、监事、高级管理人员作出的重要承诺及其履行情况
法人 实际控制人的上一级单位 关联人 国有控股主体或自然人
发行人董事会应对关联关系的实质进行判断,而不仅仅是基于与关联方的法律联系形式,应指出关联方对发行人进行控制或影响的具体方式,途径及程度 对于难以比较市场价格或定价受到限制的关联交易,应通过合同明确有关成本和利润的标准 关联关系主要是指在财务和经营决策中,有能力对发行人实施直接或间接控制或施加重大影响的方式或途径,主要包括关联方与发行人间存在的股权关系,人事关系,管理关系及商业利益关系 判断和掌握拟发行上市公司的关联方,关联关系和关联交易,除按有关企业会计准则规定外,应坚持从宽原则
发行人的基本情况,包括名称、注册资本、法定代表人等资料 发行人的股本变化情况 发行人的关联方情况 发行人改制重组的情况
主要是指在财务和经营决策中,有能力对发行人直接或间接控制或施加重大影响的方式或途径 主要包括关联方与发行人之间存在的股权关系、人事关系、管理关系及商业利益关系 发行人董事会应对关联关系的实质进行判断,而不仅仅是基于与关联方的法律联系形式,应指出关联方对发行人进行控制或影响的具体方式、途径及程度 发行人经理层应对关联关系的实质进行判断,而不仅仅是基于与关联方的法律联系形式,应指出关联方对发行人进行控制或影响的具体方式、途径及程度
股权关系 人事关系 管理关系 商业利益关系 血缘关系
关联方与发行人之间的股权关系 关联方与发行人之间的管理关系 关联方与发行人之间的商业利益关系 关联方与发行人之间的委托关系
控股股东参股企业 发行人参与的联营企业 发行人总经理控制的企业 发行人主要供应商
发行人的主要股东 发行人的实际控制人 控股股东控制的其他企业 发行人的参股子公司 持有发行人3%以上股份的主要股东
发行人的改制重组情况 控股子公司、参股子公司的简要情况 控股股东、实际控制人所控制的其他企业 发起人、持有发行人5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况