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组织的环境绩效 有关的运行控制 目标、指标和环境管理方案的实现程度 为组织评价环境管理体系的有效性提供充分的客观依据 环境治理措施的有效性
资源的充分性 监视和测量结果 质量目标的实现程度 顾客满意和相关方的反馈
目标进度均衡度 门店内的协作情况 门店经营目标的实现程度 目标对策有效性
考虑目标的可实现性 考虑长期目标的阶段性 讲求短期目标的有效性 注重目标设定的科学性
有助于组织提高实现其目标的有效性和效率 增强企业满足质量要求的能力‘ 满足顾客要求并争取超越顾客的期望 营造和保持使员工充分参与实现组织目标的内部环境
企业应当按照制定评价方案、实施评价活动、编制评价报告等程序开展内部控制评价 内部控制有效性是企业建立与实施内部控制能够为控制目标的实现提供合理的保证 内部控制缺陷一般可分为设计缺陷和运行缺陷 企业实施内部控制评价,仅包括对内部控制设计有效性的评价,不包括运行有效性的评价
尽量满足员工的需要 薪酬管理系统在多大程度上能够帮助企业实现预定的经营目标 经营目标包括利润率、股票价格、销售额等 团队建设、服务质量等定性指标的达成情况也是有效性的体现。
内部审计机构组织结构的合理程度; 内部审计人员履行内部审计准则的情况; 内部审计人员的专业胜任能力; 内部审计目标的实现程度; 内部自我质量控制的适当性及有效性;
质量目标的实现程度 过程绩效以及产品和服务的符合性 监视和测量结果 审核结果