未经复核的凭证必须经审核才能修改-X题卡

必须具有审核权限才能进行审核制单人与审核人不能同为一人审核后的凭证不可修改、删除由账套主管取消审核签字

拒绝录入人员审核自己录入的凭证审核人员在审核过程发现凭证错误可以进行修改凭证一经审核就不能再修改或删除若要修改或删除审核过的凭证必须先取消审核签名

复核员录入员

拒绝录入人员审核自己录入的凭证审核人员在审核过程发现凭证错误可以进行修改凭证一经审核就不能再修改或删除若要修改或删除审核过的凭证必须先取消审核签名

必须具有审核权限才能进行审核制单人与审核人不能同为一人审核后的凭证不可修改、删除取消审核签字应由账套主管完成

复核员录入员

复核柜员调入柜员柜台经理支行主管行长

只有具有审核权限的人员才能进行凭证审核审核通过的凭证才能记账审核人不能修改凭证审核后发现错误可以取消审核，再进行修改

审核人自己电算主管凭证输入人员电算维护人员

记账凭证必须经审核签字记账指令必须由有记账权限的操作员发出未经审核的凭证也可以记账操作员发出指令后，计算机将按照预先设计的记账程序进行数据处理

审核人自己电算主管凭证输入人员电算维护人员

拒绝录入人员审核自己录入的凭证审核人员在审核过程中发现凭证错误可以进行修改凭证一经审核就不能再修改或者删除若要修改或删除审核过的凭证必须先取消审核签名

未经复核的凭证必须经审核才能修改。( )