你可能感兴趣的试题
评价范围和程序 重大缺陷拟采取的整改措施 财务报表审计意见 内部控制缺陷及其认定情况
审计概况 审计依据 审计结论 审计决定 被审计单位的反馈意见
风险状况及风险识别,计量,监控程序的适用性和有效性 内部控制的健全性和有效性 适时修订规章制度和操作规程使其符合法律的监管要求 会计记录和财务报告的准确性和可靠性
遵守职业道德规范； 保持并不断提升内部审计人员的专业胜任能力； 合理分派内部审计业务； 依据内部审计准则制定操作规程； 成本与效益原则的要求
评价范围和程序 重大缺陷拟采取的整改措施 财务报表审计意见 内部控制缺陷及其认定情况
会计记录和财务报告的准确性和可靠性 核算监管资本,考核财务绩效 风险状况及风险识别,计量,监测和控制程序的适用性和有效性 内部控制的健全性和有效性
监控网络内部的用户活动 对日常运行状况的统计和分析 辅助侦破和取证 监测网络的压力和性能
审计范围 审计结论 审计决定 审计整改情况 审计建议
内部审计报告的主要内容包括审计概况、审计依据、审计发现、审计结论、审计意见和审计建议 审计概况是对内部审计项目的总体情况的介绍和说明，一般应包括审计目标、审计范围、审计内容及重点、审计方法、审计程序及审计时间等 审计依据是实施内部审计所依据的相关法律法规、内部审计准则等规定，内部审计报告应当声明内部审计是按照内部审计准则的规定实施的，若存在未遵循该准则规定的情形，应当做出解释或说明 内部审计人员提出的结论仅限于对部分经营活动和内部控制进行评价
经营管理的合规性及合规部门工作情况 内部控制的健全性和有效性 银行是否制定了有效的政策、措施和规定来管理业务活动 风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性
内部审计基本准则 内部审计职业道德准则 内部审计的职责说明 内部审计实务准则
内部控制审计 组织行为审计 风险管理审计 财务内部审计
内部控制的健全性和有效性 与风险相关的资本评估系统情况 是否制定了有效的政策、措施和规定来管理业务活动 风险状况及风险识别、计量、监测和控制程序的适用性和有效性
评价报告的名称 评价外部机构的名称 评价的主要内容及方法 评价报告编制人员及编制时间
对内部审计活动是否遵循内部审计准则发表意见； 内部审计工作存在的主要问题； 对提高内部审计质量的建议； 内部审计机构的反馈意见。
审计立项依据 审计结论 审计决定 审计建议 审计整改情况
湘公网安备 43130202000226号