寿险公司内部控制评价应遵循以下原则-X题卡

以目标为基础以风险为基础以方法为基础以过程为基础以控制为基础

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ Ⅰ、Ⅳ

一年两年三年四年

发生重大违法违规行为经营状况出现严重恶化偿付能力出现危机管理层重大变动重大并购或处置

业务测试功能测试符合性测试测试抽样

合法、合规性原则健全性原则相互制约原则成本效益原则

内部控制制度主要由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约、成本效益、及时性等原则包括内部控制机制和内部控制制度两个方面内部控制制度应合法合规

内控基本规范内控评价指引公司内部控制评价办法规定程序财政法

1，2 2，3 3，2 3，3

对错

独立性原则是指内部控制的检查、评价部门必须独立于内部控制的建立和执行部门有效性原则要求执行内控制度不能存在任何例外，任何人不得拥有超于制度的权力及时性原则要求针对新设立的寿险公司，必须树立“内控优先”思想，首先建章立制有效性原则是指要建立在成本与效益原则的基础上

公司信息__制度应保证信息__的真实、准确、完整、及时内部控制大纲是各项基本管理制度的纲要和总揽公司章程是对内部控制原则的细化和展开内控制度是公司内部采取的一系列相互联系、相互制约的制度和方法

成本效益原则有效性原则独立性原则相互制约原则

公司内部控制制度建立情况公司内部控制制度执行情况会计师事务所对公司内部控制的整体评价意见律师事务所对公司内部控制的整体评价意见

合理性健全性真实性有效性

基金管理公司内部控制应当遵循合法、合规性、全面性、审慎性、适时性原则基金管理公司制定内部控制制度应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约性、成本效益原则公司内部控制机制一般包括五个层次公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成

控制环境风险识别与评估控制活动信息与沟通监督

本单位内部控制情况本年度完善内部控制的措施及上年度内部控制缺陷的改善情况目前内部控制存在的漏洞和缺陷。下一年度改进内部控制的计划。

健全性高效性稳定性合理性有效性监督性

寿险公司内部控制评价应遵循以下原则（）