同业存放款项应严格执行对账制度按签发明细对账单按签发余额对账单余额对账单应及时收回-X题卡

存放同业款项存放央行款项大额贷款及拆放款项客户的存款账户

会计主管应每月对存放同业款项余额进行核对会计管理部门、审计部门要定期对本级存放同业账户开户审查备案、利息入账等情况进行现场检查办事处每年应组织一次辖内机构存放同业账户情况的全面检查和对账，其中开户行在本市（设区的市）的应到开户行面对面对账对于超过 4 个月未发生业务的存放同业活期账户，应及时进行清理

结算性同业存放合作性同业存放结算性存放同业和合作性存放同业账户按月对账同业借款账户按______对

月季半年年

对账应重点关注

网点未与企业签订对账服务协议，未通过协议方式明确双方权利义务未严格执行业务经办与对账岗位分离制度，账务处理人员与对账人员混岗操作代替客户做网银对账单回签人为调高对账单回收率

与其他金融机构往来对账包括与其他金融机构存放款项以及营业机构存放在其他金融机构款项的对账

银企对账按季签发对账单于季后日内发出内全部收回

5；月 10；月 5；20 10；30

对于存放同业款项会计主管应对发生额进行逐笔勾对相关余额对账单及开户行提供的交易明细按规定保管

每旬每月每季

存放同业款项由共同负责按月对账于次月初5日内取得开户行签发的余额对账单并按规定保管

营业机构县级联社财务会计部营业部稽核部

下列关于各营业机构对内部账户定期核对内容描述正确的是

各种有价单证、重要空白凭证及抵、质押品等要按规定进行账实核对相符。存放中央银行及其他同业款项，应于清算资金时核对或每月核对一次对清算帐户资金按照资金清算业务对账管理规定，实行按旬核对，并在有关对账单上签章证明。转入久悬未取专户管理的企业存款，自转入季度起不再签发对账单。每半年进行一次总分核对

下列关于银企对账的描述是错误的

明细账对账是指上海银行根据约定向开户单位发放逐笔反映一定时期内支付结算往来明细及余额的对账单，开户单位凭以核对账务的对账方式。余额对账单回执纳入会计档案管理，保管期限为五年。对经调节未达账项后上海银行和单位的存款余额仍不相符的，属于本行错账的，由负责银企对账的人员按规定及时进行账务调整；属于客户错账的，应及时通知单位调整。明细对账单应指定专人打印，加盖业务印章后按约定的方式及时交开户单位。

应每月对存放同业款项发生额进行逐笔勾对并由和营业部会计主管共同签字负责相关余额对账单及开户行提供的交

营业部会计主管财务会计部单位负责人稽核部

在账户开立时以书面约定对账方式对账时间可以按季按年进行对账

单位定期存款账户协议与协定存款账户单位通知存款账户其他金融机构存放款

下列账户应按月办理对账与存款人另有约定的按双方书面约定办理

同业存放款项单位定活期存款财政性存款单位通知存款单位保证金存款

会计主管应对存放同业款项发生额进行逐笔勾对相关余额对账单及开户行提供的交易明细按规定保管

每旬每月每季每半年

存放同业账户对账SWIFT账单系统自动收入时无需满足以下哪个条件

系统自动判断对账单25域账户行账号是否存在系统自动判断报文60F与61域借贷明细加减后是否与62F相等系统自动判断报文61是否与62F相等系统自动判断本期对账单60F是否与上一期对账单62F相等

关于银企对账的要求下列描述正确的是

明细对账单应指定专人打印，加盖业务印章后按约定的方式及时交开户单位。对因系统中开户单位地址信息错误等原因退回的余额对账单信函，应做好销毁工作。余额对账单回执纳入会计档案管理，保管期限为五年。退回的“余额对账单”无需装订。