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内部审计主管应当向CEO报告，但有权接触董事长 内部审计主管应当是董事会下属审计委员会的成员 内部审计主管应当是向首席财务官(CFO)报告的助理官员 内部审计主管应当向行政副总裁报告
与财务报告相关的内部控制均与审计相关 与审计相关的内部控制并非均与财务报告相关 与经营目标相关的内部控制与审计无关 与合规目标相关的内部控制与审计无关
内部审计主管应当向CEO报告，但有权接触董事长 内部审计主管应当是董事会下属审计委员会的成员 内部审计主管应当是向首席财务官（CFO）报告的助理官员 内部审计主管应当向行政副总裁报告
内部审计工作范围是否适当 相关内部审计工作程序是否适当 审计工作底稿是否充分记录了所执行的工作 相关内部审计工作对有关情况的结论是否适当
内部审计人员除提交最终的审计报告之外，可以根据实际情况在审计过程中提交阶段性审计报告 内部审计因其处于组织内部，其报告内容无须包括审计概况和审计依据 内部审计报告中应包括针对被审计单位经营活动和内部控制缺陷提出的审计建议 被审计单位对内部审计报告持有异议的，审计项目负责人及相关人员应进行研究、核实，必要时应修改审计报告
向组织中的适当人员报告这些事实 由于这种情况对组织并无不利影响，因此不要求采取什么行动 在审计工作底稿中注明这种情况，但不进行报告，因为它对组织有利 将这种情况报告给适当的政府管制机构。
确保公司内部审计部门能直接与董事长接触 批准年度报告中有关内部控制和风险管理的陈述 外聘审计师的聘任 针对管理层做出的企业内部控制情况汇报做出复核
内部审计工作范围是否适当 相关内部审计工作程序是否适当 审计工作底稿是否充分记录了所执行的工作 相关内部审计工作对有关情况的结论是否适当
内部审计工作范围是否适当 相关内部审计工作程序是否适当 审计工作底稿是否充分记录了执行的工作 相关内部审计工作对有关情况的结论是否适当
与组织的加班政策有关的合规性审计； 与人事部门的聘用与解聘政策有关的经营审计； 与营销部门有关的绩效审计； 与薪酬程序有关的财务控制审计。
向组织中的适当人员报告这些事实。 由于这种情况对组织并无不利影响，因此不要求采取什么行动。 在审计工作底稿中注明这种情况，但不进行报告，因为它对组织有利。 将这种情况报告给适当的政府法规组织。
内部审计报告通常为简式审计报告 内部审计报告是内部审计活动成果的体现，是内部审计人员与被审计单位、组织管理层和其他相关各方进行沟通和交流的媒介 作为内部审计活动的最终成果，内部审计报告对被审计单位的经营活动和内部控制进行评价，并且提出改进建议 内部审计报告是指内部审计人员根据审计计划对被审计单位实施必要的审计程序后，就被审计事项做出审计结论，提出审计意见和审计建议的书面文件
与财务报告相关的内部控制与审计相关 与审计相关的内部控制并非均与财务报告相关 与经营目标相关的内部控制与审计无关 与合规目标相关的内部控制与审计无关
内部审计机构组织结构的合理程度； 内部审计人员履行内部审计准则的情况； 内部审计人员的专业胜任能力； 内部审计目标的实现程度； 内部自我质量控制的适当性及有效性；
被审计单位是否存在有关内部审计人员的任用和培训政策 内部审计的活动是否经过适当的监督和复核 内部审计是否具有与其履行职责相应的组织地位 被审计单位是否存在适当的审计手册
双方在审计期间内每隔一段适当的时间举行会谈 内部审计人员可以通过相关内部审计报告向注册会计师提供建议，并允许其接触相关内部审计报告 注册会计师可以评价相关内部控制并向内部审计提供改进建议，并允许其接触相关工作底稿 注册会计师告知内部审计人员可能影响内部审计的所有重大事项
内部审计的活动是否经过适当的监督和复核 被审计单位是否存在有关内部审计人员任用和培训政策 内部审计是否具有与履行职责相应的组织地位 被审计单位是否存在适当的审计手册
双方在审计期间内每隔一段适当的时间举行会谈 内部审计人员可以通过相关内部审计报告向注册会计师提供建议，并允许其接触相关内部审计报告 注册会计师可以评价相关内部控制并向内部审计提供改进建议，允许其接触相关工作底稿 注册会计师告知内部审计人员可能影响内部审计的所有重大事项
确保公司内部审计部门能直接与董事长接触 批准年度报告中有关内部掌握和风险治理的陈述 就任命、重任命或解聘会计师事务所做出打算 针对治理层做出的企业内部掌握状况汇报做出复核
湘公网安备 43130202000226号