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两种方法都考虑了现金的交易成本和机会成本 存货模式简单、直观,比随机模式有更广泛的适用性 随机模式可以在企业现金未来需要总量和收支不可预测的情况下使用 随机模式确定的现金持有量,更易受到管理人员主观判断的影响
存货模式和随机模式均将机会成本作为现金持有量确定的相关成本 存货模式和随机模式均将交易成本作为现金持有量确定的相关成本 存货模式认为每期现金交易金额是确定的 随机模式认为每期现金交易金额是随机变量
成本分析模式 存货模式 因素分析模式 随机模式 存货周转期模式
持有现金的机会成本 交易成本 现金短缺成本 现金管理费用
两种方法都考虑了现金的交易成本和机会成本 存货模式简单,直观,比随机模式有更广泛的适用性 随机模式可以在企业现金未来需要总量和收支不可预测的情况下使用 随机模式确定的现金持有量,更易受到管理人员主观判断的影响
固定性转换成本 现金保管费用 持有现金的机会成本 现金短缺成本
持有现金的机会成本 交易成本 现金短缺成本 现金管理费用
两种方法都考虑了现金的交易成本和机会成本 存货模式简单、直观,比随机模式有更广泛的适用性 随机模式可以在企业现金未来需要总量和收支不可预测的情况下使用 随机模式确定的现金持有量,更易受到管理人员主观判断的影响
确定最佳现金余额的方法有现金周转模式、 存货模式和因素分析模式等多种方法 现金余额总成本包括现金持有成本和现金转换成本等两个方面 如果现金余额大.则持有现金的机会成本高.但转换成本可以减少 现金持有成本和现金转换成本的合计最低条件下的现金余额即为最佳现金余额 现金周转模式是根据上年现金占用额和有关因素的变动情况来确定最佳现金余额的一种方法
两种方法都考虑了现金的交易成本和机会成本 存货模式简单、直观,比随机模式有更广泛的适用性 随机模式可以在企业现金未来需要总量和收支不可预测的情况下使用 随机模式确定的现金持有量,更易受到管理人员主观判断的影响