风险事件识别由审计部人员完成-X题卡

隐患识别是HSE监督的事情隐患识别是队经理的事情隐患识别是由队经理组织的有经验的一组人员来完成隐患识别由国际部HSE部门负责

在公司设立内部审计部审计部对董事会负责审计部独立开展财务审计、内部控制审计、风险审计等内部审计业务由公司财务部主任兼任审计部主任

确定是否接受业务委托识别由于舞弊导致的财务报表重大错报风险获取充分审计证据以应对由于舞弊导致的重大错报风险恰当应对审计过程中识别出的舞弊或舞弊嫌疑

风险管理委员会审计部董事会风险管理部

依赖内部审计部门开展审计工作。在编制外部审计报告时应用内部审计报告所反映的审计发现。应用内部审计部门提供的风险和控制分析，为外部审计人员的测试工作提供指导。在存在内部审计部门的情况下只重视高风险领域。

内部审计部门对组织记录的接触。内部审计活动的范围。首席审计执行官的任期。内部审计部门对组织人员的接触。

公安部审计局各总队审计部门公安部消防局公安部边防局

内部审计部门对机构记录的接触。内部审计活动的范围。首席审计执行官的任期。内部审计部门对机构人员的接触。

开展审计的频率报告审计发现的方式内部审计人员在调查和报告舞弊事件时所采用的程序内部审计人员不受限制地接触同审计工作有关的记录、人员、实物资产

内部控制的健全性和有效性风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性机构运营绩效和管理人员履职情况等参与责任认定工作负责资产保全

外部审计部门会计部门业务部门内部审计部门

内部审计部门业务部门会计部门外部审计部门

在内部审计计划中体现外部审计师的要求将这些风险和问题向审计委员会报告，供后者在未来条件许可时加以考虑。考虑外部审计师提出的问题，并在可能的情况下，将这些问题收入内部审计部门计划内的工作范围不考虑外部审计师的要求，因为这些要求已超出内部审计部门计划内的工作范围

业务部门外部审计部门内部审计部门会计部门

合规部风险管理部会计结算部审计部

在内部审计计划中体现外部审计师的要求。不考虑外部审计师的要求，因为这些要求已超出内部审计部门计划内的工作范围。考虑外部审计师提出的间题，并在可能的情况下，将这些问题收入内部审计部门计划内的工作范围。将这些风险和问题向审计委员会报告，供后者在来来条件许可时加以考虑。

工作方案工作计划实施方案人员分工

仅有Ⅰ。仅有Ⅱ。仅有Ⅲ。仅有Ⅰ和Ⅲ。

内部审计部门对组织记录的接触。内部审计活动的范围。首席审计执行官的任期。内部审计部门对组织内人员的接触。

监督评价与纠正风险识别与评估内部控制措施内部控制环境

风险事件识别由审计部人员完成。