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开户单位现金收支应当于当日送存开户银行,当日送存银行有困难的,由单位负责人重新确定送存时间 开户单位支付现金,可以自行直接从本单位库存现金限额或现金收入中支付 不准用单位收入的现金按个人储蓄方式存入银行 如遇特殊需要,可以保留账外公款
用不符合财务会计制度的凭证顶替库存现金 将单位收入的现金以个人名义储存 保留账外公款 利用存款账户贷其他单位和个人存入或者支取现金
开户单位收入的现金应于次日送存开户银行 除了限额内的零星开支可以从库存现金支付外,企业其余的开支必须从银行提取 坐支单应不定期向开户银行报送坐支金额和使用情况 企业可以将单位收入的现金以个人名义存入储蓄户
现金清查制度 钱账分管制度 现金开支审批制度 现金保管制度
超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行 限额内的库存现金当天核对清楚后,一律放入保险柜内,不得放在办公桌过夜 单位的库存现金不准以个人名义存入银行 库存的纸币和铸币应实行分类保管
开户单位现金收 应当于当日送存开户银行,当日送存银行有困难的,由单位负责人重新确定送存时间 开户单位支付现金,可以自行直接从本单位库存现金限额或现金收入中支付 不准用单位收入的现金按个人储蓄方式存入银行 如遇特殊需要,可以保留账外公款
不准谎报用途套取现金 向个人收购农副产品和其他物资的价款支付的金额大于1000元需要通过银行存款支付 不准用不符合制度的凭证顶替库存现金,即不得"白条抵库" 不准用银行账户代替其他单位和个人存入或支取现金
开户单位现金收支应当于当日送存开户银行,当日送存银行有困难的,由单位负责人重新确定送存时间 开户单位支付现金,可以自行直接从本单位库存现金限额或现金收入中支付 不准用单位收入的现金按个人储蓄方式存入银行 如遇特殊需要,可以保留账外公款
库存现金收款凭证 库存现金付款凭证 银行收款凭证 银行付款凭证
单位之间相互借用现金 谎报用途套取现金 利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金 将单位收入的现金以个人名义存入储蓄账户
不准利用IC卡套现 不准向银行套取现金 不准将公款以个人名义存入银行 不准私设小金库
库存现金要实行日清月结 各种现金开支要进行审批 单位的库存现金可以以个人名义存入银行 库存的纸币和铸币应实行分类保管
超过库存限额以外的现金,由会计主管人员同意,可次日送存银行 限额内的库存现金当日核对清楚后,一律放入保险柜内,不得放在办公桌内过夜 单位的库存现金不准以个人名义存入银行 库存的纸币和铸币应实行分类保管
不准坐支现金,即不得从销售收入中直接支付各种款项 可以利用公司银行账户代其他单位和个人存取款项 不准私设小金库 不准将公款以个人名义存入银行
超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行 限额内的库存现金当日核对清楚后,一律放人保险柜内,不得放在办公桌内过夜 单位的库存现金不准以个人名义存入银行 库存的纸币和铸币应实行分类保管
利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金 将单位收入的现金以个人名义存入储蓄 不准保留账外公款 不准编造用途套取现金
超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行 限额内的库存现金当日核对清楚后,一律放入保险柜内,不得放在办公桌内过夜 单位的库存现金不准以个人名义存入银行 库存的纸币和铸币应实行分类保管
超过库存限额以外的库存现金应在下班前送存银行 限额内的库存现金当日核对清楚后,一律放入保险柜内,不得在办公桌内过夜 单位的库存现金不准以个人名义存入银行 库存的纸币和铸币应实行分类保管