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杜邦分析体系的核心指标是净资产收益率 净资产收益率=总资产净利率×权益乘数 净资产收益率=主营业务净利率×总资产周转率×权益乘数 权益乘数=1-资产负债率
投资于净资产比率 流动性比率 结余比率 负债收入比率
权益乘数大则表明财务风险大 权益乘数大则净资产收益率越大 权益乘数等于资产权益率的倒数 权益乘数大则表明资产负债率越低
净资产一般为正值 净资产是客户总资产减去负债总额后的余额 净资产越大,说明个人拥有的财富越多 理财规划师只需要对客户净资产的规模进行分析而不必考虑其结构
权益乘数大则表明财务风险大 权益乘数大则净资产收益率越大 权益乘数等于资产权益率的倒数 权益乘数大则表明资产负债率越低
折旧性资产的价值一般随着其使用年限的增加而降低 净资产金额很大,可能意味着客户的部分资产并未得到充分利用 对于那些债务关系已经形成,但客户尚未收到正式的付账通知的,不应计入负债项目中 理想的净资产持有量应根据客户的实际情况而定
净资本=净资产-资产调整值-客户未足额追加的保证金-/+其他调整项 净资本=净资产+负债调整值-客户未足额追加的保证金-/+其他调整项 净资本=净资产-资产调整值+负债调整值-/+其他调整项 净资本=净资产-资产调整值+负债调整值-客户未足额追加的保证金
结余比率 投资与净资产比率 流动性比率 负债收入比率
净资产越大,说明个人拥有的财富越多 扩大净资产规模的途径包括继承遗产 净资产一般为正值 理财规划师应尽可能对净资产规模进行分析而忽略次要的结构比率分析
净资本=净资产-资产调整值-客户未足额追加的保证金-/+其他调整项 净资本=净资产+负债调整值-客户未足额追加的保证金-/+其他调整项 净资本=净资产-资产调整值+负债调整值-/+其他调整项 净资本=净资产-资产调整值+负债调整值-客户未足额追加的保证金
净资产包括各种财产、债权和其他权利 净资产是企业全部并可以自由支配的资产,即全部者权益 净资产比注册资本更能精确体现企业经济实力 对企业净资产要求的提高意味着对其资质要求的提高
净资产是客户总资产与总负债的差额 净资产结构分析可以反映客户资产结构的合理程度 提前偿还住房贷款可以提高净资产规模 如果客户净资产为负且资产流动性很弱,那么他实际就破产了
投资与净资产比率=投资资产/净资产 客户的投资资产包括资产负债表中“其他金融资产”和“实物资产”的全部项目 投资与净资产比率必须保持在一个合理的水平,既不能过高也不能偏低 对年轻客户而言,其投资与净资产比率相对较高 投资与净资产比率反映客户通过投资提高净资产规模的能力
投资与净资产比率=投资资产/净资产 客户的投资资产包括资产负债表中“其他金融资产”和“实物资产”的全部项目 投资与净资产比率必须保持在一个合理的水平,既不能过高也不能偏低 对年轻客户而言,其投资与净资产比率相对较高 投资与净资产比率反映客户通过投资提高净资产规模的能力
折旧性资产的价值一般随着其使用年限的增加而降低 净资产金额很大,可能意味着客户的部分资产并未得到充分利用 对于那些债务关系已经形成,但客户尚未收到正式的付账通知的,不应计入负债项目中 理想的净资产持有量应根据客户的实际情况而定
净资产一般为正值 净资产越大,说明个人拥有的财富越多 理财规划师只需要对客户净资产的规模进行分析而不必考虑其结构 取得投资收益是扩大净资产规模的途径之—
反映客户的综合偿债能力 客户净资产与总资产的比值 数值变化范围在0—1之间
净资产越大,说明个人拥有的财富越多 理财规划师只需要对客户净资产的规模进行分析而不必考虑其结构 净资产一般为正值 取得投资收益是扩大净资产规模的途径之一
权益乘数大则表明财务风险大 权益乘数大则净资产收益率越大 权益乘数等于资产权益卑的倒数 权益乘数大则表明资产负债率越低
净资产是客户总资产与总负债的差额 净资产结构分析可以反映客户资产结构的合理程度 提前偿还住房贷款可以提高净资产规模 如果客户净资产为负且资产流动性很弱,那么他实际就破产了