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在提交最终审计报告之前扩大审计工作范围。 绘制内部控制制度流程图。 如果发生损失则在最终审计报告中注明例外。 实施理想的控制。
确定公司是否有相关政策来规定财务主管承担的风险以及允许其投资的金融工具的类型。 确定管理层对投资于复杂金融工具进行监督的程度。 与类似组织比较，确定本公司获得的投资回报率是高还是低。 确定财务主管用于监控投资风险的控制措施的性质。
Ⅱ和Ⅳ。 Ⅰ、Ⅱ和Ⅲ。 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ和Ⅳ。 Ⅱ、Ⅲ和Ⅳ。
审计师在一个与主要客户联接的新的电子资料交换程序实施之间对其进行审查。 一名前任采购助理在转入内部审计活动 4 个月后对采购业务内部控制实施审查。 审计师对与服务组织订立的合同相关的控制标准和业绩评价指针提供建议，该合同处理雇员薪金和福利有关。 薪金会计职员帮助内部审计师对小型摩托车存货进行盘点。
在提出业务最终报告前扩大审计工作范围。 绘制内部控制系统流程图。 如果已造成损害则在业务最终报告中注明例外。 实施理想的控制。
确定公司是否有相关政策来规定财务主管承担的风险以及允许其投资的金融工具的类型。 确定管理层对投资于复杂金融工具进行监督的程度。 与类似组织比较，确定本公司获得的投资回报率是高还是低。 确定财务主管用于监控投资风险的控制措施的性质。
保护内部审计师的独立性免受管理层的不利影响。 审查年度审计计划并监督审计结果。 批准审计计划、日程表、人员配备以及必要时与内部审计师会面。 审查抽取到的公司经营活动的内部控制程序副本并与公司领导进行讨论。
确定公司是否有相关政策来规定财务主管允许承担风险的范围以及允许投资的金融工具的类型。 确定管理当局对复杂金融工具投资进行监督的程度。 确定与类似公司相比，本公司投资收益率的高低。 确定财务主管用于检查投资风险控制措施的性质。
在提交最终审计报告之前扩大审计工作范围。 绘制内部控制系统流程图。 如果发生损失则在最终审计报告中注明例外。 实施理想的控制。
检查自上次内部审计之后，由管制部门和外部审计师出具的审计报告。 与管理层会谈，确认在投资和贷款方面的政策变化。 检查董事会会议记录，确认政策的变化对投资和贷款所产生的影响。 以上答案都正确。
确定公司是否有相关政策来规定财务主管承担的风险，以及允许其投资的金融工具的类型。 确定管理层对投资于复杂金融工具进行监督的程度。 与类似组织比较，确定本公司获得的投资回报率是高还是低。 确定财务主管用于监控投资风险的控制措施的性质。
《企业内部控制基本规范》 《企业内部控制审计指引》 《企业内部控制应用指引》 《企业内部控制评价指引》
在提出审计报告之前扩大审计工作范围。 绘制内部控制系统流程图。 如果已造成损失则在审计报告中注明例外。 实施理想的控制。
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