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本行重要空白凭证集中由重空库房负责销毁 销毁前，必须填制“有价单证和重要空白凭证销毁清单”，由分管行长签署意见，报上级行批准后，登记“重要空白凭证、有价单证及其它有价值品保管使用登记簿”，办理出库。 销毁时，应由内控合规部门、运营管理部门、库房管理部门和保卫部门共同负责监销。 销毁后，填制“有价单证和重要空白凭证销毁表”，记载销毁情况。销毁表及销毁清单作会计档案保管15年。
重要空白凭证管理应坚持印、证分管分用原则。 普通柜员兼任凭证管理员的从中心库调入凭证后不得留存非自用种类的重要空白凭证。 领用的重要空白凭证实行单位负责制由营业机构负责保管和使用。 凭证库房内应保持整洁不得存放凭证空箱等杂物。
管库员至少每月对重要空白凭证进行一次盘库 库房主管至少每季对重要空白凭证进行一次盘库 本级库房管理部门负责人至少每半年对所管辖库房进行一次检查 行长对库房保管的重要空白凭证应进行定期或不定期的检查
管库员至少每月对重要空白凭证进行一次盘库 库房主管至少每季对重要空白凭证进行一次盘库 本级库房管理部门负责人至少每半年对所管辖库房进行一次检查 主管行长每年对所管辖库房进行一次检查
记账凭证 B《重要空白凭证、有价单证及其它有价值品保管使用登记簿》 重要空白凭证 《柜员交接登记簿》
重要空白凭证可以不按号码顺序发售，但要做好记录 重要空白凭证在使用过程中填写有误，应在凭证上注明“作废”字样 会计主管应每月检查重要空白凭证库存、保管和领用情况。主管行长对各部门保管的重要空白凭证应进行定期或不定期的检查 开户单位提交的“重要空白凭证领用单”应加盖预留印鉴
领用的重要空白凭证实行个人负责制由领用人负责保管和使用。 人员少的营业机构凭证管理员可由普通柜员兼任。 普通柜员兼任凭证管理员的从中心库调入凭证后应留存非自用种类的重要空白凭证。 重要空白凭证管理员应定期轮换至少每半年轮换一次
每周，每日，每月，每季、每半年 每旬，每日，每月，每季，每半年 每旬，每周，每月，每半年、每半年 每周，每日，每月，每月、每半年
各级管理行及营业机构设立“重要空白凭证”表外科目，用于核算重要空白凭证及代理重要空白凭证的收入、发出和结存情况。 重要空白凭证一律纳入表外科目核算，假定价格一份一元记账。应真实、准确地反映重要空白凭证的收、发、存情况。 记账员在发生重要空白凭证收、付时在系统内进行相应账务处理 如需手工核算的还应在“重要空白凭证、有价单证及其它有价值品保管使用登记簿”上登记
负责有价单证和重要空白凭证的设计、使用等职责，提出采购需求并检验收货 负责对重要空白凭证的新增、变更和退出进行申报。 负责对有价单证的集中保管与发行配送工作 做好各自业务系统的研发、测试和维护，实现系统自动销号
市内营业机构保管上述凭证数量不得超过十五个工作日的日常使用量。 异地营业机构保管上述凭证数量不得超过一个月的日常使用量。 一般凭证柜员保管上述凭证数量不得超过10个工作日的日常使用量。 各级行必须指定部门并指定专人管理本行的空白重要凭证。
数量较少的重要空白凭证可由营业机构按规定作废后做当日凭证附件。 停止使用的重要空白凭证, 经核点无误, 封存后入库(柜) 保管, 按规定交法人机构集中销毁 客户交回的重要空白凭证在系统中作作废处理,作当日会计凭证附件 重要空白凭证作废需放入传票时应剪角。
作会计档案永久保管 附重要空白凭证登记簿保管 附会计出纳工作日志保管 入15年会计档案保管
负责本单位重要空白凭证的管理工作，对重要空白凭证的领用、保管、销号、登记、会计核算等进行监督检查 定期向县级行社职能部门、农村信用社主任汇报本单位重要空白凭证的管理工作 负责本单位购入、领用重要空白凭证的审批 管理账表库房，做到排放有序，使用方便，入库加锁保管
客户办理销户手续时，应先缴回未使用的重要空白凭证。 因种类取消.格式改变等原因不再使用的重要空白凭证，一律交回入库，做重要空白凭证作废.销毁处理。 重要空白凭证均由系统自动销号。 营业机构调入重要空白凭证时，重要空白凭证管理员应认真审核凭证调拨单与实际调入的实物种类及数量是否相符，清点核对凭证号码是否正确.连续。
各级机构领取重要空白凭证返回途中不得随意停留或办理其他事情，要确保运送车辆及运送路线的安全。 各级机构领取重要空白凭证返回途后应立即办理重要空白凭证入库手续，做好交接登记，当面清点凭证，明确双方责任 各级机构领取重要空白凭证返回途中，遵循“双人领取、双人押运”的原则。 各级机构领取重要空白凭证可委派一人领取，领取后办理完办理其他事情，再将重空送回支行，交给库管员即可。
作会计档案永久保管 附重要空白凭证登记簿保管 附会计出纳工作日志保管 入15年会计档案保管
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