负责及时与托管人核对企业年金基金的会计核算和估值结果-X题卡

对所托管的基金应当以基金管理人为会计核算主体，独立建账、独立核算建立凭证管理制度建立账务组织和账务处理体系，正确设置会计账簿，有效控制会计记账程序采取合理的估值方法和科学的估值程序，公允反映基金所投资的有价证券在估值时点的价值

根据国家规定保存企业年金基金财产会计凭证、会计账簿、年度财务会计报告和投资记录至少15年定期向受托人提交企业年金基金托管和财务会计报告对企业年金基金进行投资及时与托管人核对企业年金基金的会计核算和估值结果

安全保管企业年金基金的财产以企业年金基金的名义开设基金财产的资金账户和证券账户，不同企业年金计划的基金财产要分别设置账户根据受托人的指令，向投资管理人分配企业年金基金的财产根据投资管理人的投资指令，及时办理清算、交割等事宜负责年金基金的会计核算和估值，复核、审查投资管理人计算的基金财产净值

制定企业年金基金的投资策略对企业年金基金进行投资及时与托管人核对企业年金基金的会计核算和估值结果建立企业年金基金的投资风险准备金定期向受托人和监管部门提交投资管理报告

(A) 对企业年金基金进行投资 (B) 及时与账户管理人、投资管理人核对有关数据，监督投资管理人的投资运作 (C) 及时与托管人核对企业年金基金的会计核算和估值结果 (D) 建立企业年金基金的投资风险准备金

安全保管企业年金基金的财产以企业年金基金的名义开设基金财产的资金账户和证券账户，不同企业年金计划的基金财产要分别设置账户根据受托人的指令，向投资管理人分配企业年金基金的财产根据投资管理人的投资指令，及时办理清算、交割等事宜负责年金基金的会计核算和估值，复核、审查投资管理人计算的基金财产净值

对企业年金基金进行投资及时与托管人核对企业年金基金的会计核算和估值结果建立企业年金基金的投资风险准备金定期向受托人和监管部门提交投资管理报告根据国家规定保存企业年金基金财产会计凭证、会计账簿、年度财务会计报告和投资记录至少15年

基金托管人的介人，使基金资产的所有权、使用权与保管权分离，有效保障资产安全通过基金托管人对基金管理人的投资运作进行监督，可以及时发现基金管理人是否按照有关法规要求运作通过托管人的会计核算和估值，可以及时掌握基金资产的状况按照基金契约进行投资

对企业年金基金进行投资及时与托管人核对企业年金基金的会计核算和估值结果建立企业年金基金的投资风险准备金定期向受托人和监管部门提交投资管理报告根据国家规定保存企业年金基金财产会计凭证、会计账簿、年度财务会计报告和投资记录至少15年

受托人账户管理人基金托管人投资管理人

对企业年金基金财产进行投资建立企业年金基金投资管理风险准备金定期向受托人和有关监管部门提交投资管理报告及时与托管人核对企业年金基金会计核算和估值结果

受托人账户管理人基金托管人投资管理人

安全保管企业年金基金的财产以企业年金基金的名义开设基金财产的资金账户和证券账户,不同企业年金计划的基金财产要分别设置账户根据受托人的指令,向投资管理人分配企业年金基金的财产根据投资管理人的投资指令,及时办理清算、交割等事宜负责年金基金的会计核算和估值,复核、审查投资管理人计算的基金财产净值

对企业年金基金进行投资及时与托管人核算企业年金基金的会计核算和估值结果建立企业年金基金的投资风险准备金定期向受托人和监管部门提交投资管理报告保存投资报告和会计记录至少15年

对企业年金基金进行投资安全保管企业年金基金的财产及时与托管人核对企业年金基金的会计核算和估值结果建立企业年金基金的投资风险准备金

对企业年金基金进行投资及时与托管人核算企业年金基金的会计核算和估值结果建立企业年金基金的投资风险准备金定期向受托人和监管部门提交投资管理报告保存投资报告和会计记录至少l5年

对所托管的基金应当以基金管理人为会计核算主体，独立建账、独立核算建立凭证管理制度建立账务组织和账务处理体系，正确设置会计账簿采取合理的估值方法和科学的估值程序

②③④ ①③④ ①②④ ①②③

( )负责及时与托管人核对企业年金基金的会计核算和估值结果。