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年度整体评价是公司对各单位内部控制有效性进行评价，并出具评价结论 年度整体评价重点关注年度财务报告、年度预算 年度整体评价不再对内控自评价发现缺陷的流程进行再测试 年度整体评价时，检查各单位内控自评价工作的程序与方法是否遵循公司统一的测试标准与要求 年度整体评价时，不再检查各单位内控自评价工作文档记录
建立健全内部管理制度 实施业务流程再造 强化信息系统建设 定期开展内控自我评价
实现横向协同、纵向贯通集中体现各级单位管控要求 以风险为导向，确定业务关键控制环节 与实际业务操作保持一致 内部控制牵头部门主导建设，业务部门做好配合
公司建立统一的四级风险分类框架，各单位直接引用 各单位分别建立四级风险分类框架，并在本级范围内实现统一 公司四级风险与内控流程步骤相匹配 未细化到四级风险的三级风险也与内控流程步骤直接匹配 公司风险分类框架与流程框架均为四级，并建立一一匹配关系
开展过渡期系统校核计算 实现从规划电网到运行电网的全发展周期安全校核 提高各级调度计划精益化水平及安全风险预控能力 健全调度控制中心安全内控机制
制衡是实现内部控制的基本要素 “关口前移”是实现内部控制的主要特点 单位领导重视和推动是实施单位内控规范的关键 信息化是实施单位内控规范的重要手段
时机与期限 矛盾与协调 实施与检验 贯彻与实施 政策与调整
完善各项制度和流程 完善各项制度和流程 落实各级组织和岗位责任 实现有效奖惩 实施充分监督
各级单位开展金融衍生业务，应严格执行国家及公司有关规定。 各级单位应建立金融衍生业务内控机制，设置专门机构，配备专业人员，制定完善的业务流程和操作规范，实行专业化操作，有效防范风险。 公司各单位应审慎开展金融衍生业务，严守套期保值原则，选择风险最小的投机交易。 经批准开展金融衍生业务的单位，应按季向公司总部书面报告金融衍生业务
主持管理评审 实施内部审核 建立、实施与保持OSHMS 编写体系文件
全方位安全管控 各级调控中心的衔接 安全闭环控制 高绩效的安全管控
职能带位于流程图正上方 跨层级内控流程采取流程接口方式衔接 在单个内控流程图中，一个风险点只能对应一个控制点 在单个内控流程图中，多个风险点对应一个控制点 风控信息系统流程图只能查看，不能穿透查询
完善内控制度建设 落实“四项制度” 加强重点环节控制 持续内控制度评价 完善稽核体系 强化岗位流程制约
主持管理评审 实施内部审核 建立、实施与保持OSHMS 编写体系文件
内控流程框架是实际业务类型的汇总，不反映流程衔接关系 公文办理流程各业务部门均应用，必须自行梳理 国家电网公司末端流程就是四级流程 内控流程框架是流程建设的基础，可以有效避免流程重复建设 内控流程框架由各级单位依据实际业务梳理
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