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推迟应付款的支付 透支 使用现金浮游量 支票代替汇票
直接材料、直接人工和制造费用支出 销售及管理费用支出 所得税支出 进行的现金股利分配
“现金收入”部分包括期初现金余额和预算期现金收入 “现金支出”部分包括预算期的各项现金支出,其中包括利息支出 “现金多余或不足”部分列示现金收入合计与现金支出合计的差额 预计利息时还应该考虑长期借款
合理利用“浮游量” 推迟支付应付款 采用汇票付款 改进工资支付方式
现金回收管理 现金支出管理 闲置现金投资管理 现金利用效率管理
使用现金浮游量 透支 使用零余额账户 推迟应付款的支付
现金预算是财务预算的核心 现金预算包括现金收入、现金支出及现金余缺三个部分 现金预算以销售预算、生产预算、成本与费用预算、预计资本支出预算为编制基础 现金收入包括期初现金余额、预算期销售现金收入 现金支出包括预算期内各种现金支出
推迟支付应付款 改进工资支付方式 采用支票付款 合理使用浮游量
使用现金浮游量 争取现金流出与现金流入同步 推迟应收款的收取 使用零余额账户
合理利用“浮游量” 推迟支付应付款 采用汇票付款 银行业务集中法
使用现金浮游量 推迟应付款的支付 支票代替汇票 透支
材料支出 工资支出 上交所得税中属于计划期内的现金支出 支付股利
合理利用现金浮游量 推迟支付应付款 采用汇票付款 改进工资支付方式
现金收入管理 现金支出管理 现金余额管理 现金制度管理 现金投资管理
材料采购支出 工资支出 制造费用支出 销售费用支出 管理费用支出
争取现金流出与现金流入同步 透支 使用零余额账户 账龄分析法
“现金收入”部分包括期初现金余额和预算期现金收入 “现金支出”部分包括预算期的各项现金支出,其中包括利息支出 “现金多余或不足”部分列示现金收入合计与现金支出合计的差额 预计利息时还应该考虑长期借款