甲公司为工业企业，适用的所得税税率为25%，2012年发生的交易或事项如下： (1)产品销售收入为2000万元； (2)产品销售成本为1000万元； (3)支付广告费100万元； (4)生产车...

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甲企业2022年应纳税所得额为500万元适用的企业所得税税率为25%递延所得税资产期初余额为5万元

115 125 130 122

某企业采用资产负债表债务法进行所得税会计处理所得税税率为25％该企业2012年度利润总额为11000

29700 25000 27500 39600

2012年10月1日甲公司应收乙公司货款1000万元增值税款170万元2012年末已经按照5%计提

570.37 513.33 760.5 76.05

甲公司来自乙公司的股息所得在我国应补缴的企业所得税税额为万元

161.11 272.78 111.67

某企业采用资产负债表债务法进行所得税会计处理所得税税率为25%该企业2012年度利润总额为1100

29700 25000 27500 39600

2012年10月1日甲公司应收乙公司货款1000万元增值税款170万元2012年末已经按照5%计提了

570.37 513.33 760.5 76.05

甲公司2011年末递延所得税负债科目的贷方余额为90万元均为固定资产后续计量对所得税的影响适用的所得

借：递延所得税负债65贷：所得税费用65 借：递延所得税负债40递延所得税资产25贷：所得税费用65 借：递延所得税负债24递延所得税资产33贷：所得税费用57 借：所得税费用25递延所得税资产25贷：递延所得税负债50

甲公司来自乙公司股息所得调整后的应纳税所得额为万元

1111.11 1091.11 1141.11 1161.11

甲公司对所售产品承诺提供3年的保修服务根据以往经验所售产品发生的产品保修费用一般为销售收入的2%20

47.5 177.5 25 65

2012年10月1日甲公司应收乙公司售价1000万元增值税款170万元2012年年末已经按照5%计

570.37 513.33 760.50 76.05

甲公司2012年度实现利润总额2000万元其中国债利息收入为120万元实际发生业务招待费300万元按

475 500 470 395

某居民企业2012年境内应纳税所得额为100万元适用25%的企业所得税税率该企业当年从境外甲国分回投

25 28 26.5 34

甲公司来自乙公司的股息所得在我国应补缴的企业所得税税额为万元

161.11 272.78 111.67

甲公司对所售产品承诺提供3年的保修服务根据以往经验所售产品发生的产品保修费用一般为销售收入的2%20

25 47.5 65 177.5

某居民企业2012年度境内应纳税所得额为100万元适用25%的企业所得税税率该企业当年从境外A国子公

25 26.25 30 31.25

甲公司适用的企业所得税税率为25%预计未来期间适用的企业所得税税率不会发生变化且能够产生足够的应纳税

递延所得税资产减少25万所得税费用增加25万应交税费增加25万应收账款增加100万

2020年度汇算清缴时甲企业在我国实际应缴纳企业所得税为万元

250 251.25 241.25 240

某公司采用资产负债表债务法核算企业所得税适用的所得税税率为25%2012年年初递延所得税负债余额为1

1060 1135 1025 1095

甲公司适用的所得税税率为25%甲公司2012年分别销售AB产品l万件和2万件销售单价分别为100元和

2 3.25 5

甲公司来自乙公司的所得直接缴纳的税额为万元

20 30 50 10

甲公司为工业企业，适用的所得税税率为25%，2012年发生的交易或事项如下： (1)产品销售收入为2000万元； (2)产品销售成本为1000万元； (3)支付广告费100万元； (4)生产车...

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